### 5.     Overførsler fra 2019 til 2020

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2020-3066        J.nr.: 00.32.10           Dokumentnr.:
326-2020-170286

**Sagstype**

Beslutning.

**Resume og sagens baggrund**

I forbindelse med regnskabsafslutningen skal
Kommunalbestyrelsen træffe beslutning om overførsel af mer- og mindreforbrug
fra 2019 til 2020 (beløbene tillægsbevilges i 2020). Der overføres netto 20,5
mio. kr. vedr. drift, 73,8 mio. kr. vedr. anlæg og 8,0 mio. kr. vedr.
finansiering.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at der overføres beløb som anført ,
og disse tillægges i 2020 finansieret af kassen / tilføres kassen.

**Behandling**

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Økonomistaben fremlægger opgørelser af overførsler fra 2019
til 2020 således:

|  |  |
| --- | --- |
| *Drift* |  |
| Mindreforbrug | 60.568.900 kr. |
| Merforbrug | -40.074.500 kr. |
| Netto | 20.494.400 kr. |
|  |  |
| *Anlæg* |  |
| Igangværende anlæg | 48.773.728 kr. |
| Rådighedsbeløb | 25.070.000 kr. |
| I alt | 73.843.728 kr. |
|  |  |
| *Finansiering* | 8.029.000 kr. |

Ifølge overførselsreglerne må partnerskabsholderne have lov
til at have et merforbrug på op til 3 pct. af budgettet. Ligeledes kan der
overføres op til 5 pct. af et mindreforbrug. Der er i bilaget "Oversigt
over overførsler - drift" markeret med \*, hvor der er merforbrug på over 3
pct. og hvor der er forslag til afvigelser fra overførsel på max. 5 pct., samt
konkret indstilling om overførslen.

Partnerskabsholdere med merforbrug udfærdiger i dialog med
fagdirektøren og Økonomistaben handleplan for nedbringelse af udgifterne. Hvis
det ikke er muligt at nedbringe udgifterne tilstrækkeligt ved en administrativ
handleplan, forelægges handleplanen for det politiske niveau. I handleplanerne
kan indgå, at merforbruget afvikles over en årrække.

**Økonomiske konsekvenser**

Der overføres bevillinger og rådighedsbeløb på i alt 102.367.128
kr. fra 2019 til 2020.

**Direktionens møde den 9. marts
2020:**

Anbefales.

**Økonomiudvalgets møde den 22.
april 2020:**

Anbefales.

**Administrativ bemærkning den
28. april 2020:**

Administrationen har tilføjet
nyt bilag til sagen ”Rettet oversigt over overførsler fra 2019 til 2020 drift
og finansiering”.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Rettet oversigt over overførsler fra 2019 til 2020 drift og finansiering | 326-2020-170248 |
| Oversigt over overførsler fra 2019 til 2020, drift og finansiering | 326-2020-160148 |
| Overførselsskemaer, Økonomiudvalget | 326-2020-56822 |
| Overførselsskemaer, Teknik- og Miljøudvalget | 326-2020-56871 |
| Overførselsskemaer, Socialudvalget | 326-2020-56872 |
| Overførselsskemaer, Ældre- og Sundhedsudvalget | 326-2020-56899 |
| Overførselsskemaer, Børn- og Familieudvalget | 326-2020-57337 |
| Overførselsskemaer, Kultur- og Fritidsudvalget | 326-2020-57340 |
| Anlæg der overføres til 2020 | 326-2020-50711 |
| Overførselsskema, finansiering | 326-2020-57344 |
| Overførselsskemaer, brugerfinansierede områder | 326-2020-57343 |