### Beslutningstema

Godkendelse af overførsel af uforbrugte anlægsmidler fra 2024 til 2025.

### Sagsfremstilling

Der er udarbejdet opgørelse over ikke forbrugte rådighedsbeløb til overførsel fra 2024 til 2025.

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Anlægsoverførsler fra 2024 til 2025 (i 1.000 kr.) |  | Forbrug JAN - 016 | Korr. Budget | Rest korr. Budget | Overførsel til 2025 | Overførsel til kassen |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Samlet resultat - netto |  | 57.640 | 193.955 | 136.315 | 137.657 | -1.341 |
| Samlet resultat - bruttoudgift | U | 126.759 | 156.456 | 29.698 | 50.629 | -20.886 |
| Samlet resultat - bruttoindtægt | I | -69.119 | 37.499 | 106.617 | 87.028 | 19.544 |
| Økonomiudvalget - Anlæg |  | 14.161 | 35.573 | 21.412 | 26.830 | -5.418 |
| Teknik og Plan - Anlæg |  | 44.278 | 92.440 | 48.162 | 48.543 | -381 |
| Miljø og Natur - Anlæg |  | -22.683 | -24.065 | -1.382 | -1.291 | -92 |
| Jordforsyning - Anlæg |  | -5.642 | -2.828 | 2.813 | -1.356 | 4.169 |
| Socialudvalget - Anlæg |  | 1.276 | 4.979 | 3.703 | 3.708 | -5 |
| Sundhedsudvalget - Anlæg |  | 2.132 | 7.033 | 4.901 | 4.685 | 216 |
| Kultur- og Fritidsudvalget - Anlæg |  | 567 | 6.400 | 5.833 | 5.861 | -28 |
| Børn- og Skoleudvalget - Anlæg |  | 13.310 | 26.364 | 13.054 | 12.508 | 546 |
| Klima-, Vækst- og Udviklingsudvalget - Anlæg |  | 10.240 | 48.061 | 37.821 | 38.168 | -348 |

Det korrigerede anlægsbudget i 2024 er på netto 194,0 mio. kr., som er sammensat af oprindeligt budget på 108,3 mio. kr., overførsler fra 2023 til 2024 på 54,4 mio. kr. og øvrige tillægsbevillinger på 31,3 mio. kr.

Det samlede restkorrigerede budget udgør netto 136,3 mio. kr. inkl. jordforsyning. Heraf ønskes 137,7 mio. kr. overført til 2024. Det vil sige der resterer et merforbrug på 1,3 mio. kr., som foreslås finansieret af  kassebeholdningen.

Anlægsoverførslerne indeholder projekt 961 "Etablering af el-ladestandere", som har et restbudget på [adresse] mio. kr. Beløbet ønskes overført til en grøn omstillingspulje placeret under Økonomiudvalgets område.

**Anlægsrammen i 2025**

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| (I mio. kr.) | Udgift | Indtægt | Netto |
| Anlægsbudget 2025 | 99,7 | [adresse] | 89,4 |
| Overførsel fra 2024 | 50,7 | 87,0 | 137,7 |
| Korrigeret anlægsbudget 2025 | 150,4 | 76,7 | 227,1 |

Anlægsbudgettet i 2025 udgør i alt 89,4 mio. kr. Hertil kommer en forventet overførsel fra 2024 til 2025 på 137,7 mio. kr. Det korrigerede anlægsbudget i 2025 vil efter godkendelse af overførsler udgøre samlet 227,1 mio. kr.

Som følge heraf foreslås det, at anlægsbudgettet i 2025 revurderes med særligt fokus på forventninger til, hvornår de enkelte anlægsprojekter konkret forventes at blive gennemført, så de kan indgå i budgetlægningen for 2026.

Der er på nuværende tidspunkt ikke viden om, at der kommer en regnskabsmæssig sanktion på anlæg i 2025, men det må forventes, at kommunerne under ét overholder anlægsrammen.

### Lovgrundlag

I henhold til Tønder Kommunes Økonomisk politik 2023 - 2026 omhandler anlæg selvstændige sager/projekter, hvor der som udgangspunkt er 100 % overførselsadgang af alle frigivne ikke forbrugte rådighedsbeløb mellem budgetår.

Det betyder som udgangspunkt

* at alle frigivne ikke forbrugte rådighedsbeløb fra igangværende sager/projekter overføres
* at uforbrugte midler fra anlægspuljer (ikke konkrete projekter) som udgangspunkt ikke overføres med mindre det kan begrundes i en uforudset tidsmæssig forskydning
* at overførte midler indgår i revurdering af de samlede anlægsaktiviteter inden budgetlægningen for det kommende budgetår.

### Indstilling Direktionen indstiller,

at anlægsoverførsler på 137,7 mio. kr. fra 2024 til 2025 godkendes,

at restbudget vedr. projekt 961 "Etablering af el-ladestandere" overføres til en grøn omstillingspulje, som placeres under Økonomiudvalgets område.

at overførte rådighedsbeløb, som er frigivet i 2024, frigives i 2025 ved overførsel,

at anlægsbudgettet i 2025 revurderes med særligt fokus på forventninger til, hvornår de enkelte anlægsprojekter konkret forventes at blive gennemført, så de kan indgå i budgetlægningen for 2026, og

at indstillingen videresendes til Kommunalbestyrelsen.

**Beslutning fra Økonomiudvalget, den 19. marts 2025, pkt. 8:**

Indstillingen anbefales.

Joachim Krogh deltog ikke i mødet.

### Beslutning

Indstillingen godkendt.