### 7.     Overførsler fra 2018 til 2019

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2019-2681        J.nr.: 00.32.10           Dokumentnr.:
326-2019-49391

**Sagstype**

Beslutning.

**Resume og sagens baggrund**

I forbindelse med regnskabsafslutningen skal
Kommunalbestyrelsen træffe beslutning om overførsel af mer- og mindreforbrug
fra 2018 til 2019 (beløbene tillægsbevilges i 2019). Der overføres netto 55,1
mio. kr. vedr. drift, 56,4 mio. kr. vedr. anlæg og 7,6 mio. kr. vedr.
finansiering.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at

1.    Der overføres
beløb som anført, og disse tillægsbevilges i 2019 finansieret af kassen /
tilføres kassen

2.    Mer- eller
mindreforbrug vedrørende kommunens vejafvandingsbidrag til Kalundborg Forsyning
fremover ikke overføres mellem regnskabsårene.

**Behandling**

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Økonomistaben fremlægger opgørelser af overførsler fra 2018
til 2019 således:

|  |  |
| --- | --- |
| *Drift* |  |
| Mindreforbrug | 74.274.300 kr. |
| Merforbrug | -19.134.100 kr. |
| Netto | 55.140.200 kr. |
|  |  |
| *Anlæg* |  |
| Igangværende anlæg | 33.168.275 kr. |
| Rådighedsbeløb | 23.203.800 kr. |
| I alt | 56.372.075 kr. |
|  |  |
| *Finansiering* | 7.589.400 kr. |

Ifølge overførselsreglerne må partnerskabsholderne have lov
til at have et merforbrug på op til 3 pct. af budgettet. Ligeledes kan der
overføres op til 5 pct. af et mindreforbrug. Der er i bilaget "Oversigt
over overførsler - drift" markeret med \*, hvor der er merforbrug på over 3
pct. og hvor der er forslag til afvigelser fra overførsel på max. 5 pct., samt
konkret indstilling om overførslen.

Partnerskabsholdere med merforbrug udfærdiger i dialog med
fagdirektøren og Økonomistaben handleplan for nedbringelse af udgifterne. Hvis
det ikke er muligt at nedbringe udgifterne tilstrækkeligt ved en administrativ
handleplan, forelægges handleplanen for det politiske niveau. I handleplanerne
kan indgå, at merforbruget afvikles over en årrække.

Der betales hvert år et vejafvandingsbidrag til Kalundborg
Forsyning A/S for håndtering af spildevand fra veje uden separatkloakering.
Beløbet beregnes som en procentdel (i Kalundborg Kommune er det fastsat til 8%)
af forsyningens anlægsgifter til spildevandsarbejder. Kommunens udgift er
derfor afhængig af, i hvilket omfang Kalundborg Forsyning A/S kan udføre
anlægsarbejderne i det enkelte år, da disse kan være påvirket af udefrakommende
forhold som vejrlig mv.

Det foreslås derfor, at udgiften til vejafvandingsbidrag fremover
håndteres regnskabsmæssig uden overførselsadgang på samme måde som
vintertjenesten. Det vil sige, at mindreforbrug tilføres kassebeholdningen og
at merforbrug dækkes af denne.

**Økonomiske konsekvenser**

Der overføres bevillinger og rådighedsbeløb på i alt 119.101.675
kr. fra 2018 til 2019.

**Direktionens møde den 11. marts
2019:**

Anbefales.

**Økonomiudvalgets møde den 19.
marts 2019:**

Anbefales.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Oversigt over overførsler fra 2018 til 2019, drift | 326-2019-48339 |
| Overførselsskemaer Økonomiudvalget | 326-2019-68717 |
| [adresse] og Miljøudvalget | 326-2019-68061 |
| Overførselsskemaer Socialudvalget | 326-2019-68064 |
| [adresse] og Sundhedsudvalget | 326-2019-68066 |
| [adresse] og Familieudvalget | 326-2019-68069 |
| Overførselsskemaer Kultur- og Fritidsudvalget | 326-2019-68071 |
| Overførselsskemaer brugerfinansieret | 326-2019-68072 |
| Anlæg og rådighedsbeløb, der overføres til 2019 | 326-2019-66861 |
| Overførselsskema 2018 til 2019 Finansiering (Landsbyggefonden, Økonomiudvalget) | 326-2019-49099 |