### Beslutninger:

Fremsendes til Økonomiudvalget sammen med de to ændringsforslag af 19. og 27. april 2022 fra Socialistisk Folkepartis og Venstres byrådsgrupper, samt ændringsforslaget fra Venstres byrådsgruppe af 27. april 2022 til behandling i henhold til beslutning i byrådets møde den 27. april 2022.

Sagen blev behandlet sammen med sagerne 9 og 11 – 16.

### Resume

I tilknytning til forventet regnskabet for 2021 er konstateret en række forhold, som det er hensigtsmæssigt eller nødvendigt at Byrådet tager stilling til i forbindelse med aflæggelse af regnskabet. Disse forhold er nærmere beskrevet i denne indstillings punkt 5.1 og i bilag 1 til bilag 12.

### Beslutningspunkter

På baggrund af bemærkningerne en række forhold med relation til regnskabet for 2021 indstilles:

At 1) Der afsættes et indtægtsrådighedsbeløb i 2022 på 250 mio. kr. med tilhørende anlægsbevilling vedrørende donationen fra [adresse] til projektet [adresse] jf. afsnit 5.1.1.

At 2) Proceduren for tilpasning af Kasse- og Regnskabsregulativet godkendes og status for gennemgang af de tværgående instruktioner tages til efterretning jf. afsnit 5.1.2.

At 3) Der fra nettogevinsterne i Datakvalitet og Ledelsesinformation bevilliges 10 mio. kr. til Betaling for resultater af investeringer (Outcomefond), 1 mio. kr. til Folkeoplysningsmidler målrettet daghøjskolerne, 2 mio. kr. til [adresse] som kulturinstitution, 3 mio. kr. til Bjarne Berg til kultur, og at de resterende nettogevinster indgår i råderummet i kommende budgetlægninger jf. afsnit 5.1.3.

At 4) Redegørelsen vedrørende arbejdet med etablering af realistiske anlægsbudgetter tages til efterretning jf. afsnit 5.1.4.

At 5) Den foreslåede procedure i relation til fejlagtig prisregulering af anlægsoverførsler godkendes jf. afsnit 5.1.5.

At 6.1) Byrådet tager afrapporteringen vedrørende anlægsindtægtskrav til efterretning jf. afsnit 5.1.6 og bilag 1.

At 6.2) Indtægtskrav vedr. merindtægt ved ejendomssalg nedskrives som følge af salget af [adresse] afsnit 5.1.6.

At 7) Opgørelsen af merudgifterne som følge af corona og finansieringsudfordringen i relation hertil tages til efterretning jf. afsnit 5.1.7 og bilag 2.

At 8.1) Rapporten vedrørende kørselsordningens økonomi i 2021 godkendes jf. afsnit 5.1.8 og bilag 3.

At 8.2) MSB kompenseres med 3 mio. kroner for merudgifter på voksenhandicapområdet i 2021, delvist reduceret med mindreudgifter på andre områder, og at en kompensation til MSB for 2022 vurderes ved næste års regnskab jf. afsnit 5.1.8.

At 8.3 Muligheden for kompensation afskaffes på alle andre områder, hvor omkostningerne nu ligger under benchmark jf. afsnit 5.1.8.

At 8.4) MBU og BA bemyndiges til i dialog med Brugerrådet for kørselsordningen at præcisere og modificere servicereglerne jf. afsnit 5.1.8.

At 9) Byrådet tager status og opfølgning på ’Grøn omstilling af bilflåden’ til efterretning jf. afsnit 5.1.9 og bilag 4.

At 10) Sociale Forhold og Beskæftigelse, Sundhed og Omsorg samt Børn og Unge kompenseres for tab i 2021 og frem som følge af tilpasning af den centrale refusionsordning herunder for generelt stigende udgifter til særligt dyre borgersager, jf. afsnit 5.1.10 og bilag 5.

At 11) Kultur og Borgerservice tilføres 1,5 mio. kr. i 2022 og 2023 til forankring af en særlig beskæftigelsesindsats for udsatte borgere og en samtidig løsning på økonomien til vedligeholdelse af boldbaner jf. afsnit 5.1.11 og bilag 6.

At 12) KL’s prisskøn for tilskud til kollektiv trafik fremover anvendes til fremskrivning af rammen for Kollektiv Trafik jf. afsnit 5.1.12.

At 13) Den beskrevne model for håndtering af Ukrainekrisen godkendes jf. afsnit 5.1.13.

At 14) Ordningen omkring straksbetalinger for leverandører ophører pr. 1. juli 2022 jf. afsnit 5.1.14.

At 15) De bevillingsmæssige konsekvenser af folketingets vedtagelse af ret til tidlig pension godkendes jf. afsnit 5.1.14 og bilag 7.

At 16) Erhvervspakken nulstilles, da forudsætningerne for en udmøntning ikke er til stede jf. afsnit 5.1.16.

At 17) Afrapporteringen vedrørende gennemførte frikøb af tilbagekøbsklausuler samt nedskrivning af anlægsreserven godkendes jf. afsnit 5.1.17.

At 18.1) Anbefalingerne vedrørende disponeringerne fra byudviklingskontoen tiltrædes jf. afsnit jf. afsnit 5.1.18 og bilag 8.

At 18.1) Grundsalg foretaget under administrations-grundlaget og afrapportering vedr. de økonomiske resultater for 2021 tages til efterretning jf. afsnit jf. afsnit 5.1.18 og bilag 8.

At 19) Afrapportering og budgetter vedr. Udbygningsaftaler godkendes jf. afsnit 5.1.19.

At 20) Der overføres 130.000 kr. fra sektor 2.51 Ejendomme til sektor 2.01 Teknik og Miljø skattefinansieret til finansiering af HR Udviklingsenhed jf. afsnit 5.1.20.

At 21) Der udmøntes 7,5 mio. kr. inkl. anlægsbevilling fra anlægsreserven til afholdelse af udviklingsomkostninger til større byudviklings-projekter jf. afsnit 5.1.21.

At 22) KB-bevillingen Energieffektivt byggeri nedlægges og det resterende budgetbeløb på 3,5 mio. kr. overføres til driften i Ejendomme (sektor 2.51) med 2,4 mio. kr. og til MKB Søsporten med 1,1 mio. kr. jf. afsnit 5.1.22.

At 23) Byrådet tiltræder forslaget om styrket afregning vedrørende almene boliger jf. afsnit 5.1.23.

At 24) Forslag til styrkelse af sagsbehandling af anlæg til vedvarende energi godkendes jf. afsnit 5.1.24.

At 25.1) Byrådet tager Sundhed og Omsorgs redegørelse vedrørende [adresse] og [adresse] til efterretning jf. afsnit 5.1.25.

At 25.2) Byrådet godkender en bemyndigelse vedrørende almene boliger, så Sundhed og Omsorg fremover kan give tilsagn om lånoptagelse til mindre renoveringssager jf. afsnit 5.1.25.

At 26) Der indgås en erhvervslejekontrakt med FGU [adresse] om lokaler i [adresse], Sports- og Kulturcampus. Erhvervslejekontrakten får en 20 års uopsigelighedsperiode fra [adresse] side jf. afsnit 5.1.26.

At 27) Opkrævningen kompenseres for de manglende gebyrindtægter svarende til 697.807 kr. i 2021 jf. afsnit 5.1.27.

At 28.1) Der gives indtægtsbevilling på 5,9 mio. kr. vedrørende salg af areal ved det gamle hovedbibliotek jf. afsnit 5.1.28.

At 28.2) Mindreudgiftsbevillingen under [adresse] reduceres tilsvarende med 5,9 mio. kr. jf. afsnit 5.1.28.

At 29) Der overføres 1.868.747 kr. i rådighedsbeløb/anlægsbevilling fra anlægsprojektet vedr. Filmby 3 til ny KB-bevilling ’ KB – Udvidelse af filmbyen, Restarbejder mv.’ jf. afsnit 5.1.29.

At 30) [adresse] jf. budgetmodellen på området modtager en statuskorrektion på 2.080.758 kr. i 2021 jf. afsnit 5.1.30.

At 31) Der overføres 1,5 mio. kr. fra Kultur og Borgerservice til Teknik og Miljø vedr. Brobjergskolen jf. afsnit 5.1.31.

At 32) Rådmanden for Kultur og Borgerservice i samarbejde med Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at kunne godkende alle sager om garantistillelse uanset beløbsstørrelse, så længe det holdes inden for Kultur og Borgerservice’ garantiramme jf. afsnit 5.1.32.

At 33) 10. klassestilbuddene tilføres 1,042 mio. kr. i 2023 og herefter fra [adresse] og frem 2,5 mio. kr. pr. år som driftstilskud til et nyt 10. klassecenter ifølge budgetforlig 2022 jf. afsnit 5.1.33.

At 34.1)Der oprettes en indtægtsbevilling under Kultur og Borgerservice på 6,28 mio. kr. Indtægtskravet skal dække tilbagebetaling af tilskud til etablering af en foreningsejet kunstgræsbane ved KHIF. Børn og Unges indtægtskrav på [adresse] reduceres med et tilsvarende beløb jf. afsnit 5.1.34.

At 34.2) Børn og Unge fastholder risikopuljen på ca. 12 mio. kr. til jordbundsundersøgelser og salgsudgifter til salg af Kolt skole, der i 2019 blev besluttet finansieret af indtægtskravet på salget af Kolt skole jf. afsnit 5.1.34.

At 34.3) Børn og Unge opgiver en eksisterende forhåndsreservation til dagtilbudsbyggeri på boldbanerne, der ikke længere kan dokumenteres et behov for. Det øger det samlede areal som Kultur og Bor-gerservice kan sætte til salg med 3.000 m2 jf. afsnit 5.1.34.

At 35) Opgaveoverførsel fra MSO til MBU vedr. Sundhedslovens §135 (Tandplejen) jf. afsnit 5.1.35.

At 36.1) Byrådet giver Børn og Unge anlægsbevilling svarende til den kapitaliserede lejeværdi på 4,2 mio. kr. til at opføre en tilbygning til [adresse] afsnit 5.1.36.

At 36.1) Kultur og Borgerservice overfører op til 1 mio. kr. til Børn og Unge, når der er indgået en brugsaftale mellem Kultur- og Borgerservice og Børn og Unge. Bygningerne ejes og driftes fortsat af Børn og Unge jf. afsnit 5.1.36.

At 37) Det samlede budget til Ungeprofilen permanent overføres til MBU jf. afsnit 5.1.37.

At 38) Der gives en udgiftsbevilling på 5.605.000 kr., en indtægtsbevilling på 4.224.000 kr. samt at Børn og Unge finansierer 1,4 mio. kr. fra driftsmidler jf. afsnit 5.1.38.

At 39) Der oprettes en KB på 2,0 mio. kr. til finansiering af vejadgang til dagtilbud på [adresse] finansieret ud af midler fra [adresse] afsat til grundkøb til Børn og Unges dagtilbud. Eventuelle merudgifter udover de 2,0 mio. kr. dækkes af byggemodningsmidlerne i grundsalgsøkonomien. Indtægtskravet hos Grundsalg forøges ikke som følge heraf jf. afsnit 5.1.39.

At 40) Byrådet tager redegørelsen for opkrævning af finansieringsbidrag vedrørende 2021 til efterretning – herunder at finansieringsbidraget hæves med 2,73 mio. kr. permanent og pålægges de i bilaget beskrevne varer og tjenesteydelser jf. afsnit 5.1.40 og bilag 9.

At 41) Der gives rådighedsbeløb og anlægsbevilling til at 2.338.475 kr. overføres til anlægsprojektet ’Udviklingsplan – Bispehaven’ jf. afsnit 5.1.41.

At 42) Garantiprovisionssatserne for de selskaber, som [adresse] yder garanti til godkendes jf. afsnit 5.1.42 og bilag 10.

At 43.1) Lånets hovedstol til Ejendomsfonden AIS forhøjes med 0,5 mio. kr. til 30,7 mio. kr. Lånebeløbet finansieres ved at frigive 10 mio. kr. fra Erhvervspakken, 10 mio. kr. fra investeringsplanen 2024-33 (hvoraf de 2,5 mio. kr. fremrykkes), og 10,7 mio. kr. fra reserven jf. afsnit 5.1.43.

At 43.2) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at udbetale Lånet baseret på ovennævnte vilkår og under iagttagelse af de beskrevne sikringsakter jf. afsnit 5.1.43.

At 44.1) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at stille garanti for FGU’s lånoptagelse hos anerkendt finansieringsinstitut for op til 100 mio. kr. i forbindelse med FGU’s opførelse af ny skole på Godsbanearealet jf. afsnit 5.1.44.

At 44.2) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at stille garanti for FGU’s lånoptagelse hos anerkendt finansieringsinstitut for op til 100 mio. kr. uden opkrævning af garantiprovision jf. afsnit 5.1.44.

At 45) Byrådet giver Borgmesterens Afdeling bemyndigelse til frem til ultimo 2022 at give Fælles Service Center garantistillelse på op til 7,5 mio. kr. jf. afsnit 5.1.45.

At 46) Byrådet tager afrapporteringen om resultatet af kapitalforvaltningen for 2021 til efterretning jf. afsnit 5.1.46 og bilag 11.At

47) Vedlagte opfølgning på erhvervsplanen for 2021 pr. marts 2021 tages til efterretning jf. afsnit Yngve Mortensen og bilag 12.