### | | | | --- | --- | | | | | --- | | **Byråd** 28. marts 2017 Sagsnr. 710-2017-6806 Dok.nr. 710-2017-80736 Maiken Schou | | 36.                 Lånoptagelse i henhold til låneramme 2016 - Åbent

###

|  |  |
| --- | --- |
| Tidl. politisk behandling |  |
| Forventet sagsgang | ØK, BY |
| Lovgrundlag | Lånebekendtgørelsen og Udbudsloven |

###

**SAGENS INDHOLD**

Byrådet skal i denne sag tage stilling til lånoptagelsen
vedrørende 2016. I budget 2016 er der forudsat lånoptagelse på [adresse] mio. kr.

Kommunerne har på det
skattefinansierede område primært låneadgang til følgende områder:

· Energibesparende foranstaltninger

· Lån til betaling af ejendomsskatter

· Jordforsyning – 85 % af udgiften til erhvervelse af visse typer
af arealer og ejendomme.

Herudover er der mulighed for at opnå dispensation til
lånoptagelse på basis af ansøgninger og lånepuljer aftalt i forbindelse med de
årlige økonomiforhandlinger mellem staten og kommunerne.

Lånerammen, som udgør kommunens
mulighed for lånoptagelse, opgøres som summen af de udgifter, der er afholdt på
ovennævnte udgiftsområder i budgetåret.

Job og Økonomi har opgjort den samlede låneramme for 2016
til 38,0 mio. kr. Opgørelsen af lånerammen
beskrives nærmere i bilaget ”Låneramme 2016”.

Lånerammen fordeler sig på følgende områder:

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
| **Områder med låneadgang:** | **Budget 2016 (mio. kr.)** | **Låneramme 2016 (mio. kr.)** |
| ***Skattefinansieret område (ekskl. jordforsyning):*** |  |  |
| Energibank | 4,000 | 2,179 |
| ESCO – skoleområdet | 20,000 | 16,426 |
| ESCO – vejbelysning | 13,100 | 13,500 |
| Lån til betaling af ejendomsskat | 1,300 | 0,092 |
| Effektiviseringspotentiale | 6,000 | 4,916 |
| **Skattefinansieret område (ekskl.jordforsyning) i alt** | **44,400** | **37,113** |
| ***Jordforsyning****:* |  |  |
| Arealerhvervelse | 16,200 | 0,893 |
| **Områder med låneadgang i alt** | **60,600** | **38,006** |

Afvigelserne mellem budget 2016 og den opgjorte låneramme på
de enkelte områder er beskrevet i bilaget ”Låneramme 2016”.

I forbindelse med vedtagelsen af budget 2016-19 vedtog
Byrådet langsigtede økonomiske målsætninger for Favrskov Kommune. I henhold til
målsætningerne må gælden på det skattefinansierede område ekskl.
jordforsyningen som udgangspunkt ikke forøges.

Det fremgår af de økonomiske målsætninger, at der tages
særskilt stilling til, om der skal ske lånoptagelse i forbindelse med
ekstraordinære anlægsprojekter, hvor der er mulighed for lånefinansiering. For
eksempel ESCO-projekter.

Herudover kan der, i henhold til de økonomiske målsætninger,
optages lån indenfor jordforsyningsområdet.

**VURDERING**

Den opgjorte låneramme udgør 38,0 mio. kr. Det forventes, at
der afdrages 30,1 mio. kr. på gælden i 2017. Optages der lån på 38,0 mio. kr.,
forøges gælden med 7,9 mio. kr. Ud af lånoptagelsen på 38,0 mio. kr. kan 30,8
mio. kr. dog henføres til ekstraordinære anlægsprojekter med særlige
lånemuligheder samt lånoptagelse til jordforsyning.

Der er forespurgt om tilbud på følgende to lån hos Danske
Bank og [adresse]:

· Lån på 37,113 mio. kr. vedrørende øvrige områder med en løbetid
på 25 år

· Lån på 0,893 mio. kr. vedrørende jordforsyningsområdet med
løbetid på 25 år.

Danske Bank har ikke ønsket at give tilbud på lån, idet
banken vurderer, at den ikke kan konkurrere med KommuneKredits udbud af lån.

Til lånet vedrørende de øvrige områder (37,113 mio. kr.) anbefaler
KommuneKredit lån med basisrente for at udnytte de aktuelle lave renteniveauer.
Lån med basisrente betragtes som et fastforrentet lån. Låntypen har historisk
set ligget lavere end traditionelle fastforrentede lån. Lån med basisrente og
udgifterne ved valg af alternative låntyper beskrives nærmere i bilaget ”Låneramme
2016”.

Et lån med basisrente medfører en rentebetaling pr. 24.
februar 2017 for kommunen på 1,32 % p.a.

På jordforsyningsområdet (0,893
mio. kr.) anbefaler KommuneKredit et 25-årigt
aftalelån variabelt forrentet med tre måneders rentefastsættelse. Den aktuelle
rente er på minus 0,19 % p.a. På jordforsyningsområdet skal lånet indfries i
takt med, at jorden sælges. Med et variabelt forrentet lån er der ingen
kursrisiko ved indfrielse af lånet til de aftalte terminer.

**ØKONOMI**

Job og Økonomi anbefaler, at der hjemtages to 25-årige lån i
DKK i KommuneKredit. Et på 37,113 mio. kr. med basisrente og et på 0,893 mio.
kr. med variabel rente.

Efter lånoptagelsen øges andelen af fastforrentede lån fra
73 % til 74 % af kommunens samlede låntagning (ekskl. ældreboliger).

De forventede udgifter til ydelser som følge af
lånoptagelsen er som udgangspunkt håndteret i forbindelse med budgetlægningen
for Budget 2016-19. Lånoptagelsen og et ændret renteniveau medfører færre
udgifter til ydelser end forventet i budgettet. De budgetmæssige konsekvenser
vil blive medtaget i en senere budgetopfølgning i 2017.

**INDSTILLING**

Direktøren for Job og Økonomi
indstiller til Byrådet:

1. At der i KommuneKredit optages et 25-årigt lån med basisrente i DKK på
37,113 mio. kr.

2. At der i KommuneKredit optages et 25-årigt lån med variabel rente i DKK
på 0,893 mio. kr.

3. At der gives anlægsbevilling på 38,006 mio. kr. til lånoptagelsen, som
finansieres af overførsel af rådighedsbeløb, afsat til lånoptagelsen, fra 2016
til 2017.

**BESLUTNING**

***Økonomiudvalget, 22. marts 2017:***

Fraværende:Jon Christensen

Indstilles godkendt.

Christopher Østergaard og Bitten Lauridsen kan ikke tiltræde
indstillingen, idet de mener, at der ikke bør lånes et højere beløb end der
afdrages.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Låneramme 2016 | 710-2017-53815 |