### 5.      Fjernvarmeselskabernes regnskaber 2014/2015 og 2014

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2016-17571       J.nr.: 03.11.02            Dokumentnr.:
326-2016-106156

**Sagstype**

Orientering.

**Resume og sagens baggrund**

De 5 fjernvarmeselskaber i kommunen har fremsendt deres
regnskaber, således:

01.01.2014 - 31.12.2014: [adresse]

01.04.2014 - 31.03.2015: Hvidebæk Fjernvarmeforsyning

01.07.2014 - 30.06.2015: Snertinge, [adresse], Føllenslev
Energiselskab

01.07.2014 - 30.06.2015: Svebølle-Viskinge Fjernvarmeværk

01.09.2014 - 31.08.2015: [adresse]

Nøgletal fra de 5 regnskaber fremsendes hermed til
orientering for Kommunalbestyrelsen.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at de 5 regnskaber tages til
efterretning.

**Behandling**

Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Kommunen skal ikke jf. lovgivningen godkende
fjernvarmeselskabernes regnskaber eller takster, men kommunen har en vis
interesse i deres økonomi pga. kommunegarantierne, hvor kommunen ligeledes har
mulighed for at stille betingelser. Derfor vedtog Kommunalbestyrelsen på sit
møde den 22. september 2010 fremover at få indsigt i selskabernes regnskaber, således:

· At kommunen fremover ønsker at have indsigt i
fjernvarmeselskabernes økonomi.

· At der ad frivillig vej indhentes regnskaber og revisionsprotokollater
til gennemsyn for Kommunalbestyrelsen.

· At der ved fremtidige garantistillelser stilles som betingelse,
at regnskaberne m.v. skal godkendes af Kommunalbestyrelsen.

De 5 fjernvarmeselskaber indsender regnskaberne, når de er
blevet godkendt på deres generalforsamling.

Økonomistaben har gennemgået de 5 regnskaber, og vi har
noteret os, at revisionen ikke har givet anledning til forbehold i nogen af
regnskaberne. Gennemgangen viser følgende nøgletal:

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
|  | Antal  forbrugere | Årets resultat | Årlig udgift 130 m2/ 18,1 MWh  *efterfølgende år* |
| Høng Varmeværk | 1.885 | - 1,4 mio.kr. | 11.236,75 kr. |
| [adresse] | 5.005 | - 2,0 mio.kr. | 13.940,00 kr. |
| Snertinge, [adresse], Føllenslev Energiselskab | 373 | 0,1 mio.kr. | 17.770,50 kr. |
| Hvidebæk Fjernvarmeforsyning | 802 | 0,0 mio.kr. | 17.949,09 kr. |
| Svebølle-Viskinge Fjernvarmeværk | 535 | 0,8 mio.kr. | 18.536,28 kr. |

[adresse] skema af 23. marts 2016 med alle nøgletal er
vedlagt. Til sammenligning er desuden opgjort den årlige varmepris for en bolig
på 130 m2 og et forbrug på 18,1 MWh. Økonomistaben gør i den forbindelse
opmærksom på, at dette ikke nødvendigvis er den aktuelle varmepris, idet nogle
fjernvarmeselskaber p.t. har påbegyndt nyt budgetår og dermed nye takster,
ligesom de 5 værker som allerede oplyst har forskellige regnskabsår.

Kommunens daværende revision, som ydede bistand i
forbindelse med kommunens mulighed for at få indsigt i fjernvarmeselskabernes
økonomi, anbefalede de anførte nøgletal ved vurdering af varmeværkerne.

**Økonomiske konsekvenser**

Ingen bemærkninger.

**Økonomiudvalgets møde den 20.
april 2016:**

Anbefales.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Nøgletal - regnskaber 2014 og 2014/2015 fjernvarmeværker i Kalundborg Kommune | 326-2016-106150 |