1. budgetopfølgning 2014 
Sagsfremstilling 
117.     1. budgetopfølgning 2014 - Åbent 
  
  
SAGENS INDHOLD 
I henhold til ”Principper for økonomistyring” er Budgetafdelingen ansvarlig for, at der pr. årets første 3 kvartaler 
udarbejdes en samlet budgetopfølgning, hvor der foretages en vurdering af det forventede forbrug i forhold til 
årsbudgettet. 
  
Som en konsekvens af den statslige sanktionslovgivning er der særlige krav til kommunerne om budgetoverholdelse 
på serviceudgifterne. Derfor er budgetopfølgningen opbygget med fokus på overholdelse af serviceudgifterne i 
2014. 
  
Budgetopfølgningen afsluttes med en samlet oversigt, der viser det forventede årsresultat i [adresse] 
inklusiv 1. budgetopfølgning 2014. 
  
VURDERING 
1. budgetopfølgning 2014 viser et forventet mindreforbrug på serviceudgifterne i 2014 på 1,3 mio. kr. i forhold til 
Favrskov Kommunes oprindelige budget. 
  
I vurderingen indgår de allerede afgivne tillægsbevillinger i 2014, forventninger til budgetpres på særlige 
observationsområder, forslag til tillægsbevillinger i denne budgetopfølgning samt institutionsledernes vurdering af 
forbrug af opsparede midler i 2014. 
  
Budgetopfølgningen indledes med en række områder, hvor der på nuværende tidspunkt forventes mer- eller 
mindreudgifter i forhold til budgettet. Der søges ikke tillægsbevilling til de pågældende områder, idet 
forventningsdannelsen er usikker og der arbejdes med at opnå kompenserede besparelser. En fornyet status på 
observationsområderne vil indgå i 2. budgetopfølgning 2014. 
  
I budgetopfølgningen foreslås reduktioner af driftsbudgettet på i alt 10,734 mio. kr., som tilføres kassebeholdningen. 
Mindreforbruget kan primært henføres til mindreudgifter til demografi samt til tværgående udgifter som f.eks. 
barselskompensation, tjenestemandspensioner og arbejdsskader. Budgettet til serviceudgifter reduceres med 
5,988 mio. kr., mens budgettet til overførselsindkomster samt aktivitetsbestemt medfinansiering på 
sundhedsområdet reduceres med 4,746 mio. kr. 
 
Byråd 
24. juni 2014 
Sagsnr. 710-2014-
133 
Dok.nr. 710-2014-
138112 
Sagsbehandler 
DPSVE 
  
Tidl. politisk behandling 
  
Forventet sagsgang 
Fagudvalg, ØK, BY 
Lovgrundlag 
  
  
[adresse] tager ikke hensyn til overførsler mellem årene bl.a. på de decentraliserede områder. Derfor er 
det af stor betydning, hvorvidt der sker opsparing eller forbrug af opsparede midler på de decentraliserede områder 
eller på andre områder med overførselsadgang af over-/underskud mellem årene. Alle decentraliseringsaftaler og 
områder med overførselsadgang er vurderet i forbindelse med 1. budgetopfølgning 2014. På områder med 
overførselsadgang, herunder decentraliseringsaftalerne, var der ved indgangen til 2014 opsparet netto 41,1 mio. kr. 
Baseret på de budgetansvarliges indmeldinger i forbindelse med 1. budgetopfølgning 2014 forventes det, at der i 
2014 vil ske et forbrug af opsparede midler på 18,9 mio. kr. I budget 2014 er der indarbejdet en ramme på 14,5 mio. 
kr. til forbrug af opsparede midler. Det forventede merforbrug i forhold til budgettet udgør således 4,4 mio. kr. 
Forventningsdannelsen på de decentraliserede områder er behæftet med usikkerhed. 
  
I 1. budgetopfølgning 2014 indgår enkelte budgetomplaceringer bl.a. i forbindelse med udmøntning af 
indkøbsbesparelser i områdernes budgetter. 
  
I forhold til Favrskov Kommunes andel af servicerammen medfører 1. budgetopfølgning 2014 nedenstående 
samlede forventning til serviceudgifterne: 
  
Note: Forventede mindreudgifter er angivet med minus. 
  
I budgetopfølgningen indgår også en summarisk status på anlægsområdet. Det forventes, at der i 2014 vil blive 
anvendt ca. 170 mio. kr. til anlægsprojekter på det skattefinansierede område (eksklusiv jordforsyning og 
ældreboliger). Der søges i budgetopfølgningen en indtægtsbevilling i forbindelse med salg af kommunale 
ejendomme. 
  
Budgetopfølgningen afsluttes med en samlet økonomioversigt over det forventede regnskab for 2014. 
  
ØKONOMISKE KONSEKVENSER 
De bevillingsmæssige konsekvenser (eksklusiv budgetneutrale omplaceringer) fremgår af nedenstående tabel. 
  
Note: Minus angiver mindreforbrug, som tilføres kassebeholdningen. 
Vurdering af serviceudgifter i 2014 
1.000 kr. 
Afgivne tillægsbevillinger 2014 
-3.367 
Observationsområder med budgetpres 
1.690 
Forslag til tillægsbevillinger 1. budgetopfølgning 2014 
-5.988 
Vurdering af overførsler mellem årene i.f.t til den budgetterede 
ramme 
4.400 
Forslag til budgetomplacering 1. budgetopfølgning 2014 
2.000 
Mindreforbrug på serviceudgifter i forhold til oprindeligt 
budget 
-1.265 
Udvalg (1.000 kr.) 
2014 
2015-18 
Økonomiudvalget 
-3.905 
1.466 
Teknik- og Miljøudvalget 
250 
250 
Børne- og Skoleudvalget 
-676 
0 
Social- og Sundhedsudvalget 
-4.962 
0 
Arbejdsmarkedsudvalget 
-1.746 
0 
Kultur- og Fritidsudvalget 
305 
305 
I alt 
-10.734 
            
2.021 
  
INDSTILLING 
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet: 
  
1. At der inden for Økonomiudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på [adresse] kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
2. At der inden for Teknik- og Miljøudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på 250.000 kr., som finansieres 
af kassebeholdningen. 
3. At der inden for Børne- og Skoleudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på -676.000 kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
4. At der inden for Social- og Sundhedsudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på [adresse] kr., som 
tilføres kassebeholdningen. 
5. At der inden for Arbejdsmarkedsudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på -1.746.000 kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
6. At der inden for Kultur- og Fritidsudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på 305.000 kr., som 
finansieres af kassebeholdningen. 
7. At konsekvenserne for budgetoverslagsårene indarbejdes i budget 2015-18. 
8. At budgetomplaceringerne godkendes. 
9. At der godkendes en indtægtsbevilling på 710.000. kr. til Salg af kommunale ejendomme. 
  
BESLUTNING 
  
Teknik- og Miljøudvalget, 2. juni 2014: 
Indstilles godkendt. 
  
Børne- og Skoleudvalget, 2. juni 2014: 
Indstilles godkendt. 
  
Kultur- og Fritidsudvalget, 3. juni 2014: 
Indstilles godkendt. 
  
Social- og Sundhedsudvalget, 3. juni 2014: 
Indstilles godkendt. 
  
Arbejdsmarkedsudvalget, 4. juni 2014: 
Ad. 5, 7 og 8 indstilles godkendt. 
  
Økonomiudvalget, 17. juni 2014: 
Fraværende: Ingen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Bilag 
  
  
  
  
Byråd, 24. juni 2014: 
Fraværende: Johnny Johnsen 
  
Godkendt. 
1. budgetopfølgning 2014 - notat 
710-2014-108146 
