### | | | | --- | --- | | | | | --- | | **Byråd** 4. november 2019 Sagsnr. 710-2019-605 Dok.nr. 710-2019-221397 Sagsbehandler DPSVE | | 167.               2. behandling af Budget 2020-23 - Åbent

###

|  |  |
| --- | --- |
| Tidl. politisk behandling | BY, 08.10.19, pkt. 155 |
| Forventet sagsgang | ØK, BY |
| Lovgrundlag | Lov om kommunernes styrelse |

###

**SAGENS INDHOLD**

Byrådet skal i denne sag tage
stilling til budgettet for 2020-23.

Ifølge lov om kommunernes
styrelse skal Økonomiudvalget udarbejde et forslag til årsbudget med
budgetoverslag for de følgende år. Budgettet skal vedtages endeligt inden 5. november
2019.

Byrådet har 22. august og 27.
september 2019 afholdt budgetseminar. På baggrund af budgetseminarerne og
efterfølgende forhandlingsmøder blev der udarbejdet et budgetforslag for 2020-23.

Byrådet behandlede
budgetforslaget 8. oktober 2019 og oversendte budgetforslaget til 2.
behandling. Budgetforslag 2020-23 blev 9. oktober 2019 sendt i høring blandt de
høringsberettigede brugerbestyrelser, samarbejdsudvalg mv.

Der er indkommet 62 høringssvar
til budgetforslaget. Høringssvarene samt et kort resumé af disse er fremsendt
til Byrådets medlemmer. Høringssvarene er ligeledes offentliggjort på kommunens
hjemmeside.

28. oktober 2019 gennemgik den
politiske forhandlingsgruppe alle de indkomne høringssvar. Samtidig blev
administrationens forslag til tekniske ændringer i forhold til Budgetforslag 2020-23
gennemgået. Ændringerne er beskrevet i notatet ’Tekniske ændringer til
budgetforslag 2020-23’.

På den baggrund er der indgået
’Aftale om budget 2020-23’ mellem Socialdemokratiet, Venstre, Det Konservative
Folkeparti, Dansk Folkeparti, Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti. Budgetaftalen
indeholder enkelte ændringer i forhold til det budgetforslag, der blev sendt i
høring.

Job og Økonomi har herudover
udarbejdet et notat med generelle bemærkninger til ’Aftale om budget 2020-23’,
som er vedlagt sagen.

**ØKONOMI**

Aftale om budget 2020-23 er
baseret på følgende skatte- og afgiftssatser:

·
Beskatningsprocent, kommuneskat: 25,7

·
Beskatningsprocent, kirkeskat: 0,96

·
Grundskyldspromille: 23,32

·
Kommunal grundskyldspromille af landbrugsejendomme og lignende:
 7,2

·
Dækningsafgift på forretningsejendomme: 0

·
Dækningsafgift, offentlige ejendomme:

-
11,66 promille af grundværdierne

-
8,75 promille af forskelsværdierne (bygningernes værdi).

I notatet ’Valg af statsgaranti
eller selvbudgettering for 2020’ er der redegjort for overvejelser om valg
mellem det statsgaranterede udskrivningsgrundlag og selvbudgettering af
skatter, udligning og statstilskud. Selvbudgettering i 2020 medfører
umiddelbart en forventet merindtægt på 2,9 mio. kr. Grundet den store
usikkerhed, der er forbundet med den beregnede merindtægt ved selvbudgettering,
bygger ’Aftale om budget 2020-23’ på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.

’Aftale om budget 2020-23’
indebærer et overskud på den ordinære drift på 72,5 mio. kr. i 2020. I 2021
udgør overskuddet ca. 91 mio. kr., i 2022 ca. 89 mio. kr. og i 2023 ca. 72 mio.
kr.

Anlægsbudgettet på det
skattefinansierede område udgør i alt 111,1 mio. kr. i 2020.

I budgetaftalen er der
indarbejdet lånoptagelse på 1,3 mio. kr. i 2020. I budget 2020-23 er der indarbejdet
en samlet gældsafvikling på netto 85,3 mio. kr.

På jordforsyningsområdet er der i
budgetperioden indarbejdet en nettoudgift på ca. 13 mio. kr. Budgettet tager
udgangspunkt i en række konkrete arealerhvervelser og planlagte byggemodninger,
der kan relateres til lokalplaner, som er vedtaget inden for de seneste par år.

Budgetaftalen medfører et
kasseforbrug på 65,8 mio. kr. i 2020 og et samlet forbrug af kassebeholdningen
på 154,3 mio. kr. i de fire budgetår. Heri indgår jordforsyningsområdet.

Budgettet for 2020-23 er
endvidere baseret på indtægter fra opkrævning af takster på en række områder.
Taksterne fastsættes enten af Byrådet eller ved lov. Oversigten over takster i
2020 er vedlagt sagen.

**INDDRAGELSE**

Institutioner, foreninger,
samarbejdsudvalg mv. havde i april 2019 mulighed for at fremsende forslag til
budgettet for 2020-23. Alle fremsendte forslag blev drøftet på møderne i de
respektive fagudvalg i juni måned samt på budgetseminarer ultimo august og
september 2019.

Ligeledes havde Byrådets partier
mulighed for at fremsende politiske forslag til budgettet. De fremsendte
forslag er behandlet i forbindelse med budgetseminarerne 22. august og 27.
september 2019 samt på efterfølgende forhandlingsmøder om budgettet.

Budgetforslag 2020-23 har været
sendt i høring hos brugerbestyrelser, samarbejdsudvalg mv. Som led i
høringsfasen er der 21. oktober 2019 afholdt borgermøde om budgettet.

I løbet af budgetprocessen er relevant
materiale blevet lagt på kommunens hjemmeside.

**INDSTILLING**

Borgmesteren
indstiller til Byrådet:

1.     At
godkende ’Aftale om budget 2020-23’ - herunder tekniske ændringer samt
takstoversigt 2020.

2.     At budgettet
baseres på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.

**BESLUTNING**

***Økonomiudvalget, 4. november 2019:***

Fraværende:Jytte Svendsen

Indstilles godkendt.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Aftale om budget 2020-23 - 29. oktober 2019 | 710-2019-223286 |
| Budgetforslag 2020-23 - 8. oktober 2019 | 710-2019-200024 |
| Tekniske ændringer til budgetforslag 2020-23 | 710-2019-197056 |
| Valg af selvbudgettering eller statsgaranti for 2020 | 710-2019-218707 |
| Takstoversigt 2020 - Byrådets 2. behandling | 710-2019-222743 |
| Generelle bemærkninger - Byrådets 2. behandling | 710-2019-214912 |