### Beslutning

Fremsendes til Økonomiudvalget til behandling i henhold til beslutning i byrådets møde den 28. april 2021.

Sagen blev behandlet med sagerne 12 og 14 - 19.

### Resumé

I tilknytning til forventet regnskabet for 2020 er konstateret en række forhold, som det er hensigtsmæssigt eller nødvendigt at Byrådet tager stilling til i forbindelse med aflæggelse af regnskabet. Disse forhold er nærmere beskrevet i denne indstillings punkt 7.1 og i bilag 1 til bilag 7.

### Indstilling

På baggrund af bemærkningerne til forventet regnskab for 2020 indstilles:

At 1)       Der overføres 3,5 mio.kr. til magistratsafdelingerne i 2021 til implementering af nyt ESDH-system jf. afsnit 7.1.1.

At 2)       Modellen for økonomistyringen af Generationernes Hus godkendes jf. afsnit 7.1.2.

At 3)       Opfølgningen på investeringsmodellen i sundhed for børn og ældre, herunder forslag til forlængelse og opfølgning, godkendes, jf. bilag X. Forlængelsen indebærer, at der flyttes 10 mio. kr. fra driftsreserven (finansieret af aktivitetsbestemt medfinansiering) til indsatser i Børn og Unge og Sundhed og Omsorg ifm. regnskab 2020 jf. afsnit 7.1.3 og bilag 1.

At 4)       Byrådet bemyndiger, på indstilling fra den øverste Kriseledelse i [adresse], at der må lægges yderligere 250.000 kr. i puljen for lokale og smitteinddæm­mende Corona initiativer. Finansiering af puljen findes i forbindelse med den samlede opgørelse over corona mer- og mindreudgifter jf. afsnit 7.1.4.

At 5)       Der fra nettogevinsterne i Datakvalitet og Ledelsesinformation bevilliges 10,0 mio. kr. til betaling for effekter ved sociale effektinvesteringer, at det noteres, at det besluttede finansieringsbidrag til budget 2021 på 8 mio. kr. er realiseret og at de resterende nettogevinster indgår i råderummet i kommende budgetlægninger, jf. afsnit 7.1.5.

At 6)       De opgjorte anlægsbeløb, som skal udskydes som følge af manglende realisering af anlægsudgifter i 2020, godkendes jf. afsnit 7.1.6.

At 7)       Redegørelsen vedrørende arbejdet med etablering af realistiske anlægsbudgetter tages til efterretning jf. afsnit 7.1.7 og bilag 2.

At 8)       Byrådet tager afrapporteringen vedrørende anlægsindtægtskrav til efterretning jf. afsnit 7.1.8 og bilag 3.

At 9)       Byrådet tager status og opfølgning på ’Grøn omstilling af bilflåden’ til efterretning jf. afsnit 7.1.9 og bilag 4.

At 10)     Redegørelsen vedrørende differencer i forhold til allerede aflagte anlægsregnskaber tages til efterretning jf. afsnit 7.1.10 og regnskabets bilag Oskar Karlsen

At 11)     Merindtægterne fra procesrenter i 2020 anvendes til finansiering af merudgifterne til KD-Net i 2021 og 2022 (delvist) jf. afsnit 7.1.11.

At 12.1) MSB som led i årsregnskab 2020 tildeles en anlægs-indtægtsbevilling på 2.025.916 kr. i forbindelse med salget af 1. salen på [adresse] i [adresse] afsnit 7.1.12.

At 12.2) MBU afholder 2.025.916 kr. som udgift, der indtægtsføres i MSB til realisering af anlægsindtægtsbevillingens indtægtskrav jf. afsnit 7.1.12.

At 13)     De gennemførte frikøb af tilbagekøbsklausuler samt indarbejdelse af provenuet på 7,7 mio. kr. i Mobilitets- og [adresse] godkendes jf. afsnit 7.1.13.

At 14)     Ændringerne vedr. nedlukningen af takstområderne i Teknik og Miljø godkendes og gælden på 2,8 mio. kr. overføres til det skattefinansierede område jf. afsnit 7.1.14.

At 15)     Der godkendes en overførsel med tilhørende anlægsbevilling på 4,7 mio. kr. fra KB Skitseprojektering (KB-XX-235-024) til VVM-undersøgelse Letbane e2+3 jf. afsnit 7.1.15.

At 16)     Der godkendes en overførsel på i alt 1,7 mio. kr. fra MTM til BA vedr. lønadministration og fælles indkøb jf. afsnit 7.1.16.

At 17)     Ændring af Vedtægt for Aarhus Kommunes Kir­kegårde godkendes jf. afsnit 7.1.17.

At 18)     Grundsalg foretaget under administrationsgrundlaget og afrapportering vedr. de økonomiske resultater for 2020 tages til efterretning jf. afsnit 7.1.18 og bilag 17.

At 19)     [adresse] sammen med regionen og de andre ejerkommuner medvirker til at sikre Midttrafiks likviditet. jf. afsnit 7.1.19.

At 20)     Merudgiften til forlængelse af lænderyg-ind­satsen under FONL på 0,6 mio. kr. i 2020 finansieres af uforbrugte reservemidler til evaluering af FONL-indsatsen vedrørende diabetes jf. afsnit 7.1.20.

At 21)     Der gives anlægsbevilling og tilsvarende rådighedsbeløb på 1 mio. kr. vedrørende renovering af [adresse]. Beløbet fremrykkes fra 2024 til 2021. jf. afsnit 7.1.21.

At 22)     Kultur og Borgerservice kompenseres med 254.000 kr. årligt under drift på baggrund af fejlregistreringen og det særlige forhold vedr. de selvstændige foreninger jf. afsnit 7.1.22.

At 23)     Der gives anlægsbevilling og tilsvarende rådighedsbeløb på 3,5 mio. kr. til Sports- og [adresse]. jf. afsnit 7.1.23.

At 24)     Overførslen af bygningsvedligeholdelsen vedrørende [adresse] godkendes inkl. Tilbageførslen af et rådighedsbeløb på 3,3 mio. til en KB-bevilling under Kultur og Borgerservice godkendes jf. afsnit 7.1.24.

At 25)     [adresse] på op til 3,5 mio. kr. til [adresse] godkendes jf. afsnit 7.1.25.

At 26)     Der for 2020 gives statuskorrektion ved regnskabet for manglende gebyrindtægter på 1,3 mio. kr. jf. afsnit 7.1.26.

At 27)     Indtægtsbevilling vedrørende indtægtskrav på 152.550 kr. vedr. Thorhyttens nulstilles idet indtægten mod forventning blev indfriet ultimo 2020 jf. afsnit 7.1.27.

At 28)     Et udlæg vedrørende [adresse] på 115.000 kr. tilbageføres til KB-bevilling under Sport- og Fritid da det efterfølgende er givet som Corona kompensation jf. afsnit 7.1.28.

At 29)     De i afsnit 7.1.29 og bilag 5 beskrevne bevillingsmæssige ændringer vedrørende samling af den kommunale tandplejeindsats godkendes.

At 30)     Opfølgningen på diabetesindsatserne og deres forlængelse godkendes jf. bilag 6. Forlængelsen af indsatserne indebærer, at der i 2021 flyttes 1,6 mio. kr. fra restmidlerne under ”Fælles Om Nye Løsninger” til indsatser under MBU ifm. regnskab 2020 jf. afsnit 7.1.30.

At 31)     Der Byrådet godkender finansieringen af PAPPA, herunder at 0,4 mio. kr. tillægsbevilges til KB IT-infrastruktur fra Børn og Unges decentraliserede drift jf. afsnit 7.1.31.

At 32)     Garantiprovisionssatserne for de selskaber, som [adresse] yder garanti til godkendes jf. afsnit 7.1.32 og bilag 7.

At 33)     Aftale, der er indgået med AffaldVarme Aarhus A/S tiltrædes jf. afsnit 7.1.33. Aftalen indebærer, at den pulje som er opsparet til tjenestemandsforpligtigelsen (133 mio. ved etablering af selskabet) som forudsat forbliver i [adresse], forrentes og afvikles proportionalt i takt med at forpligtigelsen mindskes.

At 34)     Retningslinjer for udbud og udlicitering af driftsopgaver i [adresse] erstattes som beskrevet i afsnit 7.1.34 og bilag 8.

At 35)     Byrådet tager redegørelsen for opkrævede finansieringsbidrag i 2020 til efterretning, og at der fremadrettet udarbejdes årlige redegørelser for finansieringsbidrag i forbindelse med den supplerende regnskabsindstilling jf. afsnit 7.1.35. og bilag 9

At 36)     Opgørelsen af merudgifterne som følge af corona og finansieringsudfordringen i relation hertil tages til efterretning jf. afsnit 7.1.36 og bilag 10.

At 37)     Det ikke-decentraliserede budget til de tidligere KMD-monopolsystemer og monopolbrudssystemer decentraliseres på et niveau på 69,9 mio. kroner årligt, svarende til det gennemsnitlige forbrug der er budgetteret i perioden. Budgettet disponeres i samråd med Digitaliseringsstyregruppen til finansiering af de omhandlede systemer samt andre tværgående IT- og digitaliseringsinitiativer af bred interesse for [adresse]. jf. afsnit 7.1.37.

At 38)     Der i 2021 overføres 900.000 kr. til den sociale investeringsfond som resultatbetaling for projekt Boot Camp. jf. afsnit 7.1.38.

At 39)     Byrådet bemyndiger borgmesteren til formelt at igangsætte sociale effektinvesteringer, hvor en del af resultatbetalingen er på det ikke-decentraliserede område jf. afsnit 7.1.39 og bilag 11.

At 40)     Rapporten vedrørende kørselsordningens økonomi i 2020 godkendes jf. afsnit 7.1.40 og bilag 12.

At 41)     Proceduren for tilpasning af Kasse- og Regnskabsregulativet godkendes og status for gennemgang af de tværgående instruktioner tages til efterretning jf. afsnit 7.1.41.

At 42.1) Der overføres anlægsbevilling og tilsvarende rådighedsbeløb på 14,3 mio. kr. fra BA til MTM jf. afsnit 7.1.42.

At 42.2) Der overføres indtægtsbevilling og tilsvarende rådighedsbeløb vedr. områdefornyelsesmidler på 5,2 mio. kr. fra BA til MTM jf. afsnit 7.1.42.

At 43)     Resterende indtægtskrav på 1,2 mio. kr. udlignes/finansieres ved at aflevere tilsvarende udgiftsbudget (1,2 mio.) til kommunekassen jf. afsnit 7.1.43.

At 44)     Der afsættes 1,5 mio. kr. årligt til en pulje vedrørende risikostyring på arbejdsskadeområdet jf. afsnit 7.1.44 og bilag 13.

At 45)     Besparelsen vedrørende konsulenter på anlægsområdet i Borgmesterens Afdeling, Kultur og Borgerservice og Sociale Forhold og Beskæftigelse omfordeles, så de fordeles forholdsmæssigt på de nuværende anlægsbudgetter jf. afsnit 7.1.45.

At 46)     Byrådet godkender justeringen af retningslinjerne for aktivt ejerskab og ansvarlige investeringer jf. afsnit 7.1.46 og bilag 14.

At 47)     Byrådet tager afrapporteringen om resultatet af kapitalforvaltningen for 2020 til efterretning jf. afsnit 7.1.47 og bilag 15.

At 48)     Byrådet tager analysen af Sociale Forhold og Beskæftigelses analyse af pladsudviklingen til efterretning jf. afsnit 7.1.48 og bilag 16.

### Sagens forløb

19-04-2021 Magistraten

Fremsendes til [adresse] Byråd med bemærkning, at Magistraten i mødet den 19. april 2021 anbefaler, at byrådet tiltræder Borgmesterens Afdelings indstilling af 15. april 2021.

Oliver Lauritsen tog forbehold for at 36.

Det præciseres til at 40, at forslaget om at afskaffe garantiordningen for det koordinerede kørselstilbud ikke foreslås gennemført nu

Aktuel status på tandsundhedsplan/samling af tandplejen beskrives i notat til byrådsbehandlingen.

 28-04-2021 [adresse]

Fremsendes til Økonomiudvalget til behandling i henhold til beslutning i byrådets møde den 28. april 2021.

Sagen blev behandlet med sagerne 12 og 14 - 19.

 05-05-2021 Økonomiudvalget
Indstillingerne: [adresse] regnskab for 2020, Diverse forhold med relation til regnskab 2020, Afdelingernes plan for brug af opsparing, Johanne Toft 2020, Datakvalitet og ledelsesinformation i 2020, Afrapportering på [adresse], Afrapportering fra Rådet for Sociale Investeringer 2020 og Tilbagemelding 2020: Nye veje til velfærd og vækst, Innovation i [adresse] blev behandlet sammen.

Karin Kristiansen, Georg Andersen og Signe Simonsen kunne tiltræde indstillingerne i overensstemmelse med Magistratens anbefalinger og ændringsforslaget til ’Diverse forhold med relation til regnskab 2020’ fra SF.

Agnes Sørensen tog forbehold for alle indstillingerne.

Ingrid Eriksen og Richardt Karlsen kunne tiltræde indstillingerne – undtagen en - i overensstemmelse med Magistratens anbefaling og ændringsforslaget til ’Diverse forhold med relation til regnskab 2020’ fra SF. De tog forbehold for indstillingen ’Afrapportering på [adresse]’.

Klavs Eriksen var forhindret i at deltage i udvalgets behandling af sagen.

 12-05-2021 [adresse]
Beslutning ikke frigivet