2. budgetopfølgning 2015 
Sagsfremstilling 
126.                2. budgetopfølgning 2015 - Åbent 
  
  
SAGENS INDHOLD 
Byrådet skal i denne sag tage stilling til 2. budgetopfølgning 2015; herunder beslutte om der skal gives 
tillægsbevillinger. 
  
Job og Økonomi udarbejder efter 1., 2. og 3. kvartal en samlet budgetopfølgning for Favrskov Kommune. I 
budgetopfølgningen vurderes de forventede udgifter i forhold til budgettet. Hvis der forventes færre eller flere udgifter, 
søges der tillægsbevilling til området. 
  
I budgetopfølgningen er der særlig fokus på [adresse] overholdelse af budgettet til serviceudgifter. Hvis 
kommunerne samlet set ikke overholder budgettet til serviceudgifter, skal kommunerne betale en del af 
bloktilskuddet tilbage. 
  
Budgetopfølgningen afsluttes med en samlet oversigt, der viser det forventede årsresultat i [adresse]. 
  
VURDERING 
Budgetopfølgningen indledes med en række observationsområder, hvor der forventes mer- eller mindreudgifter i 
forhold til budgettet. Der søges ikke tillægsbevilling til disse områder på nuværende tidspunkt, idet der er usikkerhed 
om regnskabsresultatet samt effekten af igangsatte tiltag. I den samlede opgørelse over forventet merforbrug vedr. 
serviceudgifterne indgår observationsområderne med forventede mindreudgifter på 0,8 mio. kr. Områderne 
vurderes igen i 3. budgetopfølgning. 
  
2. budgetopfølgning 2015 viser et budgetpres på ca. 4,5 mio. kr. på handicap- og psykiatriområdet udover den 
tillægsbevilling på 5 mio. kr., der blev givet i 1. budgetopfølgning 2015. Udgifterne på området påvirkes i stort 
omfang af dyre enkeltsager. Der søges en tillægsbevilling på 3 mio. kr., så den samlede tillægsbevilling i 2015 til 
handicap- og psykiatriområdet udgør 8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Det resterende budgetpres udgør 
1,5 mio. kr. Der er udarbejdet en handleplan med henblik på at reducere budgetpresset. 
  
Som nævnt i 1. budgetopfølgning 2015 forventes der store merudgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering på 
sundhedsområdet. Der søges en tillægsbevilling på 14 mio. kr. til udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering. 
 
Byråd 
22. september 2015 
Sagsnr. 710-2015-
6014 
Dok.nr. 710-2015-
257106 
Sagsbehandler 
DPSVE 
  
Tidl. politisk behandling 
  
Forventet sagsgang 
Fagudvalg, ØK, BY 
Lovgrundlag 
  
Favrskov Kommune modtager i 2015 5,6 mio. kr. i tilbagebetaling, idet indtægtsloftet i 2014 over den kommunale 
medfinansiering er overskredet på landsplan. Job og Økonomi forventer, at der også i 2016 vil ske en 
tilbagebetaling til kommunerne som følge af, at loftet for den kommunale medfinansiering overskrides i 2015. 
  
I lighed med tidligere år forventes der mindreudgifter til dagpenge samt indsatsen for forsikrede ledige. [adresse] 
Kommunes beskæftigelsestilskud reduceres med ca. 1 mio. kr. i forbindelse med midtvejsreguleringen som følge af 
en lavere ledighed på landsplan. Men det forventes, at mindreudgifterne i [adresse] udgør 7 mio. kr. i 
2015. 
  
I 1. budgetopfølgning 2015 blev der givet en række tillægsbevillinger som følge af det stigende antal flygtninge. I 2. 
budgetopfølgning søges ligeledes tillægsbevilling til enkelte områder som følge af tilgangen af flygtninge. I 
forbindelse med 3. budgetopfølgning 2015 vil udgifterne til flygtninge og familiesammenførte blive vurderet igen på 
baggrund af det faktiske antal flygtninge og familiesammenførte. 
  
Udgifterne til flygtninges indkomstoverførsler finansieres af bloktilskuddet via budgetgarantien. I forbindelse med 1. 
budgetopfølgning 2015 var det forventet, at der i forhandlingerne mellem KL og Regeringen ville blive aftalt en 
midtvejsregulering af udgifterne til indkomstoverførsler og flygtningeområdet. Der er imidlertid ikke aftalt en 
midtvejsregulering. 
  
Inden 2. budgetopfølgning er der givet tillægsbevillinger vedr. serviceudgifterne på i alt 9,9 mio. kr. I 2. 
budgetopfølgning søges der tillægsbevillinger på i alt 4,5 mio. kr. vedr. serviceudgifterne. Observationsområderne 
indgår med forventede mindreudgifter på 0,8 mio. kr. 
  
På de områder, hvor der overføres over-/underskud mellem årene forventede institutionslederne i forbindelse med 1. 
budgetopfølgning at anvende 18,8 mio. kr. af de overførte overskud. Der er ikke foretaget en fornyet vurdering i 
forbindelse med 2. budgetopfølgning. Det vil ske ved 3. budgetopfølgning 2015. Forbrug af opsparede midler 
medfører et kassetræk i 2015. I budgettet for 2015 er servicerammen forøget med 17 mio. kr., så institutionerne har 
mulighed for at anvende opsparede overskud. Institutionsledernes forventninger medfører et pres på 1,8 mio. kr. på 
servicerammen. 
  
De samlede forventede merudgifter til serviceudgifterne udgør 15,4 mio. kr. i 2015 inklusiv tidligere afgivne 
tillægsbevillinger. 
  
  
På landsplan forventer KL, at servicerammen for 2015 overholdes, og at kommunerne dermed ikke reduceres i 
bloktilskuddet. 
  
ØKONOMI 
De bevillingsmæssige konsekvenser (eksklusiv budgetneutrale omplaceringer) fremgår af nedenstående tabel. 
  
Vurdering af serviceudgifter i 2015 
Mio. kr. 
Afgivne tillægsbevillinger i 2015 (inden 2. budgetopfølgning) 
9,9 
Observationsområder i 2. budgetopfølgning 2015 
-0,8 
Forslag til tillægsbevillinger i 2. budgetopfølgning 2015 
4,5 
Forbrug af opsparede midler i 2015 (decentraliseringsaftaler 
mv.) 
18,8 
Ramme til forbrug af opsparede midler i 2015 
(decentraliseringsaftaler) 
-17,0 
Forventet merforbrug i alt 
15,4 
Udvalg (1.000 kr.) 
2015 
Note: Minus angiver mindreforbrug, som tilføres kassebeholdningen. 
  
INDSTILLING 
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet: 
  
1. At der inden for Økonomiudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på Troels Jacobsen kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
2. At der inden for Børne- og Skoleudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på -198.000 kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
3. At der inden for Social- og Sundhedsudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på 19.079.000 kr., som 
finansieres af kassebeholdningen. 
4. At der inden for Arbejdsmarkedsudvalgets område gives en samlet tillægsbevilling på -7.000.000 kr., som tilføres 
kassebeholdningen. 
5. At budgetomplaceringerne godkendes. 
  
BESLUTNING 
  
Kultur- og Fritidsudvalget, 8. september 2015: 
Fraværende: Christoffer Johnsen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Social- og Sundhedsudvalget, 8. september 2015: 
Fraværende: Ingen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Arbejdsmarkedsudvalget, 9. september 2015: 
Fraværende: Jean Mathiesen, André Overgaard 
  
Indstilles godkendt. 
  
Teknik- og Miljøudvalget, 10. september 2015: 
Fraværende: Ingen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Børne- og Skoleudvalget, 11. september 2015: 
Fraværende: André Overgaard 
  
Indstilles godkendt. 
  
Økonomiudvalget, 15. september 2015: 
Fraværende: Sussie Gregersen, Peder Lauridsen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Økonomiudvalget 
-8.870 
Børne- og Skoleudvalget 
-198 
Social- og Sundhedsudvalget 
19.079 
Arbejdsmarkedsudvalget 
-7.000 
I alt 
3.011 
Bilag 
  
  
  
  
Byråd, 22. september 2015: 
Fraværende: Lucas Bach, Sussie Gregersen 
  
Godkendt. 
2. budgetopfølgning 2015 - notat 
710-2015-215673 
