Halvårsregnskab 2015 
Sagsfremstilling 
3.      Halvårsregnskab 2015  
                                                                                                                        Åbent 
Sagsnr.: 326-2015-28580       J.nr.: 00.32.12            Zehnia Bach.: 326-2015-258332 
  
SAGSFREMSTILLING 
Økonomistaben fremlægger halvårsregnskab pr. 30.06.15 på baggrund af partnerskabsholdernes forventninger til 
regnskabsresultatet. Siden 2011 har kommunerne, jf. Styrelsesloven, skullet aflægge halvårsregnskaber. Formålet 
med halvårsregnskaberne er at sikre, at der følges op på udgiftsudviklingen, og at der udarbejdes en prognose for 
regnskabsresultatet. Herudover skal de understøtte en stærkere dialog mellem kommunerne med henblik på at sikre 
overholdelse af budgetterne, og endvidere kan de indgå i drøftelser mellem regeringen og KL. 
  
Loven fastlægger, at halvårsregnskabet skal aflægges af Økonomiudvalget til Kommunalbestyrelsen, der skal 
godkende halvårsregnskabet. Efter godkendelsen skal halvårsregnskabet offentliggøres. 
  
Det bemærkes, at Kalundborg Kommune i forvejen følger udviklingen i økonomien tæt. Alle partnerskabsholdere 
fører månedlige dispositionsregnskaber, så de har overblik over både det faktiske forbrug og de dispositioner, der 
er foretaget fremadrettet. Disse dispositionsregnskaber danner baggrund for månedlige budgetopfølgninger til 
fagudvalgene. 
  
BEHANDLING 
Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen. 
  
INDSTILLING 
Direktøren indstiller, at halvårsregnskabet godkendes. 
  
ØKONOMISKE KONSEKVENSER 
På driftsvirksomhed forventes i forhold til korrigeret budget netto merudgifter på 14,6 mio. kr. Heri indgår et 
puljebeløb til imødegåelse af eventuelle sanktioner på 20,0 mio. kr., som ikke forudsættes anvendt.  
  
På anlægssiden forventes en saldo ved udgangen af 2015 på -9,7 mio. kr., men dette har hovedsagelig 
sammenhæng med forskydninger mellem 2015 og 2016 af udgifter og indtægter. 
  
På finansieringssiden forventes netto mindreindtægter på 3,0 mio. kr. 
Direktionens møde den 1. september 2015: 
Direktionen vedtog at anbefale direktørens indstilling. 
Økonomiudvalgets møde den 8. september 2015: 
Udvalget vedtog at anbefale Direktionens indstilling. 
  
Bilag 
  
  
  
  
  
Kommunalbestyrelsens møde den 16. september 2015: 
Kommunalbestyrelsen vedtog at godkende Økonomiudvalgets indstilling. 
Halvårsregnskab 2015 
326-2015-173787 
