Regnskab for anlægsarbejder over 2 mio. kr. i 2013 
Sagsfremstilling 
88.       Regnskab for anlægsarbejder over 2 mio. kr. i 2013 - Åbent 
  
  
SAGENS INDHOLD 
I henhold til Budget- og regnskabssystemet for kommuner skal der aflægges et særskilt regnskab for 
anlægsarbejder, hvis de samlede bruttoudgifter beløber sig til 2 mio. kr. eller mere. Øvrige afsluttede 
anlægsprojekter under 2 mio. kr. indgår i regnskabet for 2013. 
  
Budgetafdelingen har i samarbejde med de budgetansvarlige udarbejdet regnskaber for afsluttede anlægsarbejder i 
2013. 
  
ØKONOMISKE KONSEKVENSER 
I 2013 er der afsluttet 18 anlæg på det skattefinansierede område og 6 anlæg på jordforsyningsområdet med et 
bruttoforbrug på 2 mio. kr. eller derover. Disse anlæg fremgår af vedlagte notat. I notatet fremgår de enkelte 
anlægsprojekters økonomi, og væsentlige afvigelser mellem bevilling og forbrug er beskrevet. 
  
For nogle af de afsluttede anlægs vedkommende er der et uforbrugt rådighedsbeløb. Der er primært tale om puljer til 
bl.a. renovering, vedligeholdelse mv., som afsættes hvert år. Det foreslås derfor, at disse uforbrugte 
restrådighedsbeløb overføres til de tilsvarende puljer, der er afsat i 2014. De bevillingsmæssige konsekvenser heraf 
er medtaget i sagen vedrørende overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb på anlæg. 
  
Inden for det skattefinansierede område, ekskl. jordforsyning, er der på de afsluttede anlægsprojekter givet en 
bevilling på netto i alt 90,4 mio. kr. Der har på anlæggene været et forbrug på netto i alt 86,7 mio. kr. 
  
I forbindelse med aflæggelsen af ovennævnte anlægsregnskaber er der et samlet mindreforbrug på netto 3,7 mio. 
kr., hvoraf der foreslås overført 3,1 mio. kr. til tilsvarende projekter, der er afsat budgetbeløb til i 2014. 
  
På jordforsyningsområdet er der til de afsluttede anlægsprojekter givet en netto indtægtsbevilling på i alt 22,6 mio. 
kr. Der har på anlæggene været en samlet nettoindtægt på 24,2 mio. kr. Der har derfor været en merindtægt på 1,6 
mio. kr. vedr. de afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. 
  
I forbindelse med nogle af de afsluttede anlæg, er der et merforbrug i forhold til den afgivne bevilling. Der er i 
forbindelse med nogle af disse anlæg anvist kompenserende besparelser. De bevillingsmæssige konsekvenser 
 
Byråd 
27. maj 2014 
Sagsnr. 710-2014-
27269 
Dok.nr. 710-2014-
117493 
Sagsbehandler 
DPMHEN 
  
Tidl. politisk behandling 
  
Forventet sagsgang 
ØK, BY 
Lovgrundlag 
  
heraf er medtaget i de politiske sager vedrørende overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb på henholdsvis drift og 
anlæg. 
  
Flere af de afsluttede anlæg har løbet over flere år, hvorfor effekten på kassebeholdningen er sket over en længere 
periode. 
  
INDSTILLING 
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet: 
  
1.   At anlægsregnskaberne godkendes. 
  
BESLUTNING  
  
Økonomiudvalget, 20. maj 2014: 
Fraværende: Ingen 
  
Indstilles godkendt. 
  
Bilag 
  
  
  
  
Byråd, 27. maj 2014: 
Fraværende: Ingen 
  
Godkendt. 
Notat - Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. 2013 
710-2014-100500 
