### Beslutninger

Fremsendes til Økonomiudvalget til behandling i henhold til beslutning i byrådets møde den 26. april 2023.

Sagen blev behandlet sammen med sagerne 10 og 11.

###

.

### Resume

[adresse] har en robust økonomi baseret på en økonomistyring med en flerårig horisont. Budgettet og dermed også regnskabet for et enkelt år kan derfor indeholde større under- eller overskud, fordi der fx spares op til anlægsprojekter i nogle år, mens udgiften falder i andre år. Derfor omhandler regnskabsresultatet både nøgletal for 2022, men også for den samlede påvirkning af kommunens økonomi i et flerårigt perspektiv.

I det flerårige perspektiv påvirker regnskabet for 2022 kommunens samlede økonomi i negative retning. Der forventes at være en samlet negativ påvirkning i form af et engangsbeløb på knap 50 mio. kr. Det skyldes blandt andet udviklingen i renter og kurstab, samt at udgiftsstigninger pga. pris-og-lønregulering ikke fuldt ud kompenseres fra statens side.

I 2022 var der forventet et overskud på 429 mio. kr. både som følge af høje anlægsindtægt samt overskud på driften. Regnskabet viser et overskud på 14 mio. kr. Overskuddet er først og fremmest blevet mindre end forventet, fordi der både er udskudt anlægsudgifter og anlægsindtægter til senere år, samt større negative poster på finansielle tilskud.

[adresse] regnskab for 2022 er beskrevet i en årsberetning i bilag 1 og i et egentligt regnskab i bilag 2. Herudover kan nøgletal fra regnskabet ses i afsnittet ”Økonomiske nøgletal for [adresse]” i [adresse] i Tal.

Indstillingen indebærer, at Byrådet godkender regnskabsmaterialet og en række økonomiske konsekvenser af regnskabet, samt at regnskabet bliver sendt til revisionsbehandling.

### Beslutningspunkter

Det indstilles:

At 1) Byrådet godkender årsberetningen for 2022 jf. bilag 1.

At 2)Byrådet godkender, at regnskab 2022 oversendes til revision.

At 3)Afvigelserne på bevillingskonti godkendes jf. regnskabsoversigten i bilag 2.

At 4)Afskrivninger af uerholdelige tilgodehavender på i alt 36 mio. kr. samt kassedifferencer (overskud) på 55.000 kr. kr. godkendes jf. bilag 2.

At 5) KB-bevillinger og anlægsarbejder, som er afsluttet i løbet af 2022, godkendes jf. anlægsregnskaberne i bilag 2.

At 6) De økonomiske konsekvenser i form af budget- og rammeændringer samt saldokorrektioner godkendes jf. bilag 3.

### Sagsforløb

Udvalg: Magistraten

Dato: 17-04-2023

Martin Iversen: 5

Fremsendes til [adresse] med bemærkning, at Magistraten i mødet 17. april 2023 anbefaler, at byrådet tiltræder Borgmesterens Afdelings indstilling af 4. april 2023.

Forbehold fra rådmand Tonny Mathiesen, rådmand Ronny Steffensen, rådmand Georg Berg, rådmand Lennarth Sørensen, Uffe Toft og Hans Hermansen.

Sagen kan tages op igen på næste magistratsmøde.

Borgmester Ørni Bruun var forhindret i at deltage i sagens behandling.