### Beslutning

Godkendt.

### Sagsfremstilling

## Resume og sagens baggrund

Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 218,8 mio. kr., hvilket er
59,9 mio. kr. bedre end det oprindelige budget. Driftsudgifterne på det
skattefinansierede område har været 77,7 mio. kr. lavere og forsyningsområdet
har haft et mindreforbrug
på 13,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budgetteret

Netto har anlægsudgifterne været 58,5 mio. kr. højere end oprindeligt
budgetteret.

## Indstillinger

Direktionen indstiller, at regnskabet oversendes til revisionen.

## Behandling

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

## Sagsfremstilling

Det samlede regnskab udviser følgende resultat:

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| **Regnskabsopgørelse** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2024 | 2024 | 2024 |
| A. Det Skattefinansierede område |  |  |  |
| Skatter | -2.800.971 | -2.807.691 | -2.810.740 |
| Generelle tilskud m.v. | -1.243.831 | -1.215.683 | -1.215.596 |
| Indtægter i alt | -4.044.802 | -4.023.373 | Ronni Mikkelsen |
| Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |  |  |  |
| I alt | 3.888.594 | 3.895.546 | 3.810.921 |
| Renter m.v. | -2.650 | -3.055 | -3.347 |
| **Resultat af ordinær driftsvirksomhed** | **-158.858** | **-130.883** | **-218.761** |
|  |  |  |  |
| Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |
| I alt | 113.807 | 389.637 | 172.313 |
| **Resultat af det skattefinansierede område** | **-45.051** | **258.754** | **-46.448** |
| B. Forsyningsvirksomheder: |  |  |  |
| Driftsudgifter forsyningsvirksomheder | 1.889 | 2.536 | Laust Frederiksen |
| **C. Resultat i alt (A+**B) | **-43.162** | **261.290** | **Jano Østergaard** |
|  |  |  |  |
| **Finansieringsoversigt** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2024 | 2024 | 2024 |
| **Forøgelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Resultat i alt | -43.162 | 261.290 | Jano Østergaard |
| Optagne lån | 0 | 0 | 0 |
| Forøgelse af likvide aktiver i alt | -43.162 | 261.290 | Jano Østergaard |
| **Anvendelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Afdrag på lån | 22.051 | 22.051 | 22.043 |
| Balanceforskydninger\* | 250 | -66.659 | -31.070 |
| Reguleringer på status | 0 | 0 | 0 |
| Anvendelse af likvide aktiver i alt | 22.301 | -44.608 | -9.026 |
| Kursregulering m.v. vedr. likvide aktiver |  |  | 3.457 |
| **Ændring af likvide aktiver** | **-20.862** | **216.682** | **-63.352** |

\*
Forskydninger i kortfristet gæld og tilgodehavender, bl.a. byggekredit til
Rørmosecentret, som afdrages af borgerne.

*Resultat af ordinær drift*

Jf. budgetaftalen for 2024 H3 var det økonomiske målepunkt for 2024 et
overskud af ordinær drift på mindst 160 mio. kr.

Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 218,8 mio. kr., hvilket er
59,9 mio. kr. bedre end i det oprindelige budget, hvor der var forventet et
overskud på 158,9 mio. kr.

Målepunktet er derfor opfyldt.

Mindreforbruget skyldes
en række forskellige forhold, herunder mindreforbrug
på beskæftigelsesområdet. Der henvises til de generelle bemærkninger.

*Anlæg*

Jf. budgetaftalen for 2024 H3 var det økonomiske målepunkt for 2024 et
gennemsnitligt årligt bruttoanlægsbudget på 170 mio. kr.

Der er i 2024 afsat 170 mio. kr. i bruttoanlægsbudgettet. De
skattefinansierede bruttoanlægsudgifter udgjorde 175,5 mio. kr. og var derfor
5,5 mio. kr. mere end det afsatte budget.

Målepunktet er derfor opfyldt.

Ved budgetlægningen blev der afsat i alt netto 113,8 mio. kr. til anlæg i
2024. Der blev efterfølgende overført 161,4 mio. kr. fra 2023 og givet
tillægsbevillinger på i alt 114,4 mio. kr.  Dermed er det korrigerede
anlægsbudget 389,6 mio. kr.

De samlede netto anlægsudgifter blev 172,3 mio. kr., altså 58,5 mio. kr.
mere end afsat i oprindeligt budget.

*Gennemsnitlig kassebeholdning*

Jf. budgetaftalen for 2024 H3 var det økonomiske målepunkt for 2024 en
gennemsnitlig kassebeholdning på 100-150 mio. kr.

Samlet udgør kassebeholdningen ultimo 2024 100,7 mio. kr. og den
gennemsnitlige kassebeholdning udgjorde pr. 31. december 2024 312,8 mio. kr.

Målepunktet er ikke opfyldt.

*Serviceudgifter*

Det korrigerede sigtepunkt for servicerammen, udmeldt af KL i juni 2024,
udgør 2.606,2 mio. kr.

Regnskabsresultatet for 2024 endte med et forbrug på serviceudgifter på
2.573,3 mio. kr. Mindreforbruget i
forhold til den korrigerede serviceramme udgør 32,9 mio. kr.

## Økonomiske konsekvenser

Ingen.

### Sagens forløb

10/03/2025 Direktionen
Anbefales.

Afbud: Jens Eriksen der Linden

18/03/2025 Økonomiudvalget
Anbefales.

Afbud: Freddy Lauridsen