2. 1. budgetopfølgning 2022 (Åben)
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang
Fagudvalg, ØK, BY
Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse
SAGENS INDHOLD
Byrådet skal i denne sag tage stilling til 1. budgetopfølgning 2022 – herunder forslag 
til tillægsbevillinger.
Job og Økonomi udarbejder efter 1., 2. og 3. kvartal en samlet budgetopfølgning for Favrskov Kommune.
I budgetopfølgningen vurderes de forventede udgifter og indtægter i forhold til budgettet for 2022.
Budgetopfølgningen indeholder også en særskilt opgørelse over Favrskov Kommunes overholdelse af det 
oprindelige budget til serviceudgifter. Hvis kommunerne samlet set ikke overholder det oprindelige budget 
til serviceudgifter, skal kommunerne ifølge statens sanktionslovgivning betale en del af bloktilskuddet tilba-
ge.
Budgetopfølgningen afsluttes med en samlet oversigt, der viser det forventede regnskabsresultat for 2022.
VURDERING
Observationsområder
1. budgetopfølgning 2022 indledes med en række observationsområder. I beskrivelsen af observationsom-
råderne indgår usikkerhed om [adresse] økonomi bl.a. som følge af krigen i [adresse], stigende 
priser i samfundet samt udgifterne på arbejdsmarkedsområdet, der påvirkes af både Covid-19 og flygtninge 
fra [adresse].
Herudover beskrives status på det specialiserede socialområde samt andre områder, hvor det på nuvæ-
rende tidspunkt vurderes, at der kan være mer- eller mindreudgifter i forhold til budgettet. Samlet set indgår 
observationsområderne i budgetopfølgningen med forventede mindreudgifter på 7,5 mio. kr.
Budgetopfølgning
I 1. budgetopfølgning 2022 foreslås en samlet tillægsbevilling på 2,9 mio. kr. i 2022.
Budgetopfølgningen indeholder en samlet vurdering af udgifterne på de områder, der er omfattet af demo-
grafiregulering af budgettet. Befolkningsudviklingen fra 2021 til 2022 har været højere end forventet, da 
udgiftsbudgettet blev udarbejdet medio 2021. På daværende tidspunkt blev der indarbejdet yderligere 5 
mio. kr. i budgettet for 2022 som følge af den konstaterede vækst medio 2021 og forventninger til befolk-
ningsudviklingen resten af 2021. Væksten er fortsat i 2. halvår 2021, hvorfor der er merudgifter til demo-
grafi på 2,1 mio. kr. i 2022.
Herudover indeholder budgetopfølgningen forslag om enkelte tillægsbevillinger primært med baggrund i 
tidligere politiske beslutninger.
[adresse]: EMN-2022-00282
Dok-ID: 2639742
Sagsbehandler: sve
Teknik- og Miljøudvalget
8. juni 2022  16:00
Teknik- og Miljøudvalget
8. juni 2022 16:00
Budgetopfølgningen indeholder endvidere et forslag om delvis udmøntning af den resterende kompensa-
tion for Covid-19-udgifter. Det foreslås, at der udmøntes 1,9 mio. kr. i budgettet. Dermed resterer der 
Doris Olsen kr. af den modtagne Covid-19-kompensation fra staten.
Serviceudgifter
Det foreslås i 1. budgetopfølgning 2022, at der gives tillægsbevilling til serviceudgifter på i alt 4,6 mio. kr. 
Der er tidligere givet tillægsbevillinger til serviceudgifter i 2022 på 0,8 mio. kr. De samlede tillægsbevillinger 
til serviceudgifter inkl. 1. budgetopfølgning 2022 udgør dermed 5,4 mio. kr.
På observationsområderne, hvor der ikke gives tillægsbevilling i 1. budgetopfølgning, forventes mindreud-
gifter på 7,5 mio. kr. primært som følge af færre borgere i plejeboliger end forventet ved budgetlægningen.
På de områder, hvor der overføres overskud og underskud mellem årene, forventer institutionslederne ved 
1. budgetopfølgning 2022 at anvende i alt 42,0 mio. kr. af de overførte overskud fra tidligere år. Heri indgår 
udgifter vedrørende fx stigende energipriser, hvor Job og Økonomi forventer, at der gives delvis [adresse]
sation i forbindelse med økonomiaftalen for 2023 mellem Regeringen og KL, som indgås primo juni 2022. 
Ligeledes viser erfaringstal fra tidligere år, at forbruget på områder med overførselsadgang mellem årene 
(primært decentraliseringsaftalerne) samlet set bliver mindre end vurderet ved 1. budgetopfølgning. Job og 
Økonomi skønner på den baggrund, at der i 2022 vil blive anvendt ca. 25 mio. kr. af det opsparede over-
skud. I budgettet for 2022 er der afsat en budgetramme på 21,4 mio. kr. til institutionernes forbrug af op-
sparede overskud. Institutionernes forbrug af opsparede midler påvirker dermed Favrskov Kommunes sam-
lede serviceudgifter med forventede merudgifter på 3,6 mio. kr. i forhold til budgettet.
Budgetopfølgningen indeholder herudover enkelte budgetneutrale omplaceringer.
Det samlede forventede merforbrug på serviceudgifterne kan opgøres til 1,5 mio. kr. i 2022, jf. nedenstå-
ende opgørelse.
Vurdering af serviceudgifter i 2022
Mio. kr.
Afgivne tillægsbevillinger i 2022 (inden 1. budgetopfølgning)
0,8
Forslag til udvidelse af budgettet til serviceudgifter i 1. budgetopfølg-
ning 2022
4,6
Observationsområder i 1. budgetopfølgning 2022 (udover tillægsbevil-
linger)
-7,5
Forventet merforbrug af opsparede midler (decentraliseringsaftaler 
mv.) i forhold til den budgetterede ramme
3,6
Forventet merforbrug på serviceudgifter i alt
1,5
Anlæg
I forbindelse med budgetopfølgningen er det forventede forbrug på anlægsprojekter vurderet.
Det oprindelige anlægsbudget for 2022 udgør 108,0 mio. kr. på det skattefinansierede område. Der er 
overført rådighedsbeløb på i alt 165,2 mio. kr. fra tidligere år til færdiggørelse af allerede igangsatte an-
lægsprojekter. Der er givet tillæg til rådighedsbeløb på 0,3 mio. kr. Det samlede korrigerede anlægsbudget 
i 2022 på det skattefinansierede område (ekskl. jordforsyning og ældreboliger) udgør dermed 273,5 mio. 
kr.
Der forventes et forbrug i 2022 på anlægsprojekterne på det skattefinansierede område på ca. 140 mio. kr. 
Såfremt det forventede forbrug realiseres, vil der være et merforbrug på anlægsprojekterne på 32 mio. kr. 
i forhold til det oprindelige budget for 2022, hvilket kan finansieres af overførte rådighedsbeløb og tillægs-
bevillinger.
I budgetopfølgningen aflægges anlægsregnskab vedrørende projektet ”Adgangsforhold til [adresse]”.
I budgetopfølgningen foreslås, at der gives et tillæg til anlægsbevilling på 314.000 kr. samt tillæg til rådig-
hedsbeløb på 31.000 kr. vedr. udvidelse af [adresse].
ØKONOMI
De bevillingsmæssige konsekvenser på driften (eksklusiv budgetneutrale omplaceringer) fremgår af ne-
denstående tabel.
Udvalg (1.000 kr.)
2022
2023-25
2026
Økonomiudvalget
-4.634
275
0
Teknik- og Miljøudvalget
601
144
144
Børne- og Skoleudvalget
6.434
0
0
Social- og Sundhedsudvalget
644
0
0
Beredskabskommissionen
-150
0
0
I alt
2.895
419
144
Note: Minus angiver mindreforbrug, som tilføres kassebeholdningen.
INDSTILLING
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet:
1.
At der inden for Økonomiudvalgets område gives en tillægsbevilling på -4.634.000 kr., som tilføres 
kassebeholdningen.
2.
At der inden for Teknik- og Miljøudvalgets område gives en tillægsbevilling på 601.000 kr., som finan-
sieres af kassebeholdningen.
3.
At der inden for Børne- og Skoleudvalgets område gives en tillægsbevilling på 6.434.000 kr., som fi-
nansieres af kassebeholdningen.
4.
At der inden for Social- og Sundhedsudvalgets område gives en tillægsbevilling på 644.000 kr., som 
finansieres af kassebeholdningen.
5.
At der inden for Beredskabsområdet gives en tillægsbevilling på -150.000 kr., som tilføres kassebe-
holdningen.
6.
At budgetomplaceringerne godkendes.
7.
At anlægsregnskabet vedr. ”Adgangsforhold til Trækstien” godkendes.
8.
At der gives tillæg til anlægsbevilling på 314.000 kr. samt tillæg til rådighedsbeløb på 31.000 kr. til 
”Udvidelse Plejecenter Solhøj” finansieret af kassebeholdningen.
BESLUTNING
Teknik- og Miljøudvalget, 8. juni 2022
Fraværende: Ingen
Ad. 2, 6 og 8 indstilles godkendt.
Bilag
1.
1. budgetopfølgning 2022 - notat (2613163)
