### 5.      Budget 2018 - 1. behandling

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2017-35668       [adresse]: [adresse]           Dokumentnr.:
326-2017-253506

**Sagstype**

Beslutning.

**Resume og sagens baggrund**

Jævnfør styrelsesloven udarbejder Økonomiudvalget senest 15.
september forslag til budget for det kommende regnskabsår samt budgetoverslag
for de følgende tre år. Forslaget skal undergives to behandlinger i
Kommunalbestyrelsen. Ved anden behandling, som vedtages senest den 15. oktober,
vedtages forslaget til årsbudget og budgetoverslag af kommunalbestyrelsen.

Det administrative budgetforslag bygger på budgetoverslag og
investeringsplan for 2018-2020, som blev vedtaget ved sidste års budgetlægning.
Der er korrigeret for beslutninger, der er taget her efter, ny lovgivning,
demografiske ændringer m.v. Overvejelser om nye aktiviteter og reduktioner
afventer politisk stillingtagen. Her ud over skal der tages stilling til valg
af enten statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller selvbudgettering samt
skatteprocent og grundskyldspromille.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at budgetforslaget oversendes til 2.
behandling.

**Behandling**

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Hermed fremlægges forslag til 1. behandling af budget
2018-2021. Forslaget bygger på det administrative budget, som er beskrevet
nedenfor.

Forudsætningerne for driftsbudgettet er de budgetoverslag,
der blev vedtaget sidste år for budget­overslagsårene 2018-2020. Herefter er
der sket en pris- og lønfremskrivning i overensstemmelse med KL's anbefalinger.
Der er desuden sket korrektioner for ny lovgivning, tekniske rettelser og for
demografiske ændringer.

Forslag til anlægsbudget tager udgangspunkt i den
investeringsplan for 2018-2020, som blev besluttet ved sidste års
budgetlægning.

Der er i det administrative budget forudsat uændrede
skatteprocenter for indkomstskat og ejendomsskatter.

Skatter og generelle tilskud bygger på en forudsætning om,
at det statsgaranterede udskrivningsgrundlag lægges til grund for
budgetteringen. Kommunalbestyrelsen skal ved 2. behandlingen tage endeligt
stilling til, om der skal vælges statsgaranti eller selvbudgettering.

Med disse forudsætninger er hovedtallene i forslaget til 1.
behandlingen følgende:

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Udgift+/indtægt  Mio. kr. | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| Driftsvirksomhed | 3.066,9 | 3.065,8 | 3.061,9 | 3.062,4 |
| Anlægsvirksomhed | 113,9 | 96,0 | 96,7 | 99,9 |
| Drift og anlæg i alt | 3.180,8 | 3.161,9 | 3.158,6 | 3.162,3 |
| P/l-regulering |  | 79,0 | 159,7 | 242,8 |
| Finansiering |  |  |  |  |
| - renter | 2,6 | 5,1 | 4,8 | 3,8 |
| - finansforskydninger | 4,5 | 2,9 | 2,9 | 2,9 |
| - afdrag på lån | 46,6 | 47,8 | 49,1 | 50,5 |
| - optagne lån | -7,0 | -7,0 | -7,0 | -7,0 |
| - generelle tilskud | -879,5 | -820,1 | -813,4 | -813,8 |
| - skatter | -2.318,6 | -2.455,3 | -2.532,5 | -2.614,8 |
| Finansiering i alt | -3.151,3 | -3.226,6 | -3.296,2 | -3.378,4 |
| Likviditetsforbrug | 29,5 | 14,3 | 22,1 | 26,8 |
|  |  |  |  |  |

Dette giver følgende økonomiske målepunkter i forhold til
den økonomiske politik, som Kommunalbestyrelsen har vedtaget:

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Mio. kr. | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Mål i økonomisk politik |
| Resultat af ordinær drift | -129,8 | -129,1 | -125,6 | -128,2 | min. -140 |
| Anlægsniveau | [adresse] | 96,0 | 96,7 | 99,9 | gns. 100 |
| Likvid beholdning | 260,5 | 246,3 | 224,1 | 197,4 | min. 100-150 |
|  |  |  |  |  |  |

Konkrete beslutninger om nye aktiviteter og forslag til
reduktioner er ikke indarbejdet i det administrative budget, men afventer en
politisk stillingtagen i den videre proces.

Kalundborg Kommune har ansøgt om at komme i betragtning ved
fordeling af tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner og om
lånedispensationer, men fået afslag på alle ansøgningerne.

Yderligere beskrivelser af de forudsætninger, der ligger bag
budgetforslaget, findes i Perspektivnotatet i høringsmaterialet på dette link: <[url]>

Takster og gebyrer er fastsat i henhold til budgetforslaget.
Taksterne skal i givet fald reguleres i henhold til beslutninger, der
efterfølgende træffes. Størrelsen af takster og gebyrer for 2018 fremlægges til
samlet endelig vedtagelse ved budgettets 2. behandling.

Det budgetmateriale, som har været forelagt på
Kommunalbestyrelsens budgetseminar 21.-22. august 2017, er efterfølgende sendt
i høring med svarfrist den 6. september 2017. Høringssvarene kan ses på: [https://www.kalundborg.dk/Politik/Budget\_og\_Regnskab/Budget\_2018/Høringssvar\_Budget\_2018.aspx](https://www.kalundborg.dk/Politik/Budget_og_Regnskab/Budget_2018/H%C3%B8ringssvar_Budget_2018.aspx)

Ifølge tidsplanen for budget 2018 er sidste frist for
aflevering af ændringsforslag til budgettet den 28. september 2017 kl. 8.00,
til [e-mail].

**Økonomiske konsekvenser**

Jævnfør høringsmaterialet.

**Økonomiudvalgets møde den 13.
september 2017:**

Anbefales.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Uddrag af høringssvar, budget 2018 | 326-2017-254873 |