### 9.      Ansøgning om godkendelse af skema C og byggeregnskab - 33 almene ældreboliger, Fællesorganisationens Boligforening, afd. Nyvangsparken

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2017-38425       J.nr.: 03.02.10           Dokumentnr.:
326-2017-286447

**Sagstype**

Beslutning.

**Resume og sagens baggrund**

[adresse] har opført 33 almene
ældreboliger, afd. 25, Nyvangsparken med tilknyttet serviceareal, som tilhører
Kalundborg Kommune. BDO fremsender nu skema C og byggeregnskab for de 33 almene
ældreboliger til godkendelse med en anskaffelsessum på 48.385.737 kr. og en
grundkapital på 4.815.774 kr., hvoraf kommunen allerede har betalt a/c
4.551.079 kr. og de resterende 264.695 kr. snarest kan forventes opkrævet.

Da byggeriet er blevet væsentligt billigere end det budgetlagte
skal kommunalbestyrelsen tillige godkende indtægtsbevilling på 625.726 kr.

Lovhjemmel: Støttebekendtgørelsen, almenboligloven.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller,

1. at
grundkapitalen på 48.385.737 kr. godkendes.

2. at der gives
kommunegaranti for det støttede lån på 42.602.000 kr. med en garantiprocent på
73,32 % - garantien erstatter den tidligere afgivne garanti.

3. at den kommunale
grundkapital på 4.815.774 kr. godkendes, og at restbeløbet på 264.695 kr.
finansieres af konto for indestående i Landsbyggefonden.

4. at der gives
indtægtsbevilling på 625.726 kr. til Økonomiudvalget vedrørende tilbageførelse
af grundkapital, der tilføres kassebeholdningen.

**Behandling**

Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Byggeregnskab (skema C) udviser en væsentlig besparelse,
således:

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
|  | Skema B - kr. | Skema C - kr. | Besparelse- kr. |
| Grundudgifter | 1.931.941 | 1.738.535 | 193.406 |
| Entrepriseudgifter | 42.870.925 | 40.855.308 | 2.015.617 |
| Omkostninger | 8.817.462 | 5.003.531 | 3.813.931 |
| Gebyrer | 794.868 | 788.363 | 6.505 |
| Grundkapital | 54.415.196 | 48.385.737 | 6.029.459 |

*Totaløkonomiske merinvesteringer*

Der har iflg. skema C været totaløkonomiske merinvesteringer
efter skema B på 228.000 kr., til brug for energibesparende foranstaltninger.
Der betales *ikke* grundkapital af dette beløb, som finansieres med 98 %
realkreditlån og 2 % beboerindskud.

|  |  |
| --- | --- |
| *Grundkapital* | kr. |
| Anskaffelsessum i alt | 48.385.737 |
| Totaløkonomiske merinvesteringer | 228.000 |
| Anskaffelsessum til beregning af grundkapital | 48.157.737 |

|  |  |
| --- | --- |
| Grundkapital 10 % af 48.157.737 kr. | 4.815.774 |
| Betalt a/c | 4.551.079 |
| Manglende betaling | 264.695 |

herefter:

|  |  |
| --- | --- |
|  | kr. |
| Oprindeligt bevilliget grundkapital | 5.441.500 |
| Betalt a/c grundkapital | 4.551.079 |
|  | 890.421 |
| Rest til betaling grundkapital | 264.695 |
| For meget bevilliget grundkapital | 625.726 |

*Finansiering*

Anskaffelsessummen finansieres således:

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
|  | kr. | kr. |
| Anskaffelsessum i alt | 48.385.737 |  |
| Totaløkonomiske merinvesteringer | 228.000 |  |
| Anskaffelsessum  excl. totaløkonomiske merinvesteringer | 48.157.737 |  |
|  |  |  |
| Støttede lån: |  |  |
| 88 % af 48.157.737 kr. | 42.378.809 |  |
| 98 % af 228.000 kr. | 223.440 |  |
| Støttede lån i alt | 42.602.249 | 42.602.249 |
| Beboerindskud: |  |  |
| 2 % af 48.385.737 kr. | 967.715 | 967.715 |
| Grundkapital: |  |  |
| 10 % af 48.157.737 kr. | 4.815.774 | 4.815.774 |
| Anskaffelsessum i alt |  | 48.385.737 |

*Kommunegaranti*

Ud over det kommunale grundkapitallån påtager kommunen sig
en garanti for den del af det støttede lån, som ligger ud over 60 % af
ejendommens markedsværdi jf. almenboligloven § 127. Kommunen har allerede ud
fra skema B givet en garanti for et foreløbigt støttet lån på 47.908.000 kr.
med en garantiprocent på 74,30 %.

Nykredit har nu opgjort garantien for det endelige støttede
lån på 42.602.000 kr. med en garantiprocent til 73,32 %. - Denne vil herefter
erstatte den tidligere garanti.

*Økonomistabens bemærkninger*

BDO har indberettet skema C i det lovpligtige BOSSINF.
Skæringsdatoen for byggeriet var den 15. juni 2015, og det er oplyst, at sidste
bolig var klar til indflytning på skæringsdatoen den 15. juni 2015. Fristen for
indsendelse af skema C til kommunen, som er 6 måneder fra skæringsdagen, er
således ikke overholdt, hvilket revisor har bemærket i revisionsprotokollatet,
ligesom revisor anfører, at hjemtagelse af lån skal ske så hurtigt som mulig.
Kommunen har rykket for indsendelse af skema C og byggeregnskab flere gange i
forløbet. Herudover har revisor ingen bemærkninger til skema C og
byggeregnskabet.

**Økonomiske konsekvenser**

Rest-grundkapital finansieres ved konto for indestående i
Landsbyggefonden med 264.695 kr. For meget budgetteret grundkapital på 625.725
kr. under konto for indestående i Landsbyggefonden tilbageføres kommunens
kassebeholdning. Garanti af det støttede lån påvirker ikke den kommunale
låneramme.

**Økonomiudvalgets møde den 18.
april 2018:**

Anbefales.