### Beslutninger

Fremsendes til Økonomiudvalget til behandling i henhold til beslutning i byrådets møde den 26. april 2023.

Sagen blev behandlet sammen med sagerne 9 og 11.

###

.

### Resume

I tilknytning til regnskabet for 2022 er konstateret en række forhold, som det er hensigtsmæssigt eller nødvendigt, at Byrådet tager stilling til i forbindelse med aflæggelse af regnskabet. Disse forhold er resumeret i at-punkterne i afsnit 2 og nærmere beskrevet i bilag 1 og bilag 2. Derfor fremsendes denne indstilling.

### Beslutningspunkter

På baggrund af bemærkningerne til en række forhold med relation til regnskabet for 2022 jf. bilag 1 og 2 indstilles det;

At 1)Gennemførte frikøb af tilbagekøbsklausuler samt indarbejdelse af provenuet i Mobilitets- og [adresse] godkendes jf. bilag 1.

At 2)Nettoprovenuet på 6,9 mio. kr. vedr. frikøb af tilbagekøbsdeklarationen i almene boligafdelingen [adresse] tilføres budgettet til Lands-byggefonden i 2023 jf. bilag 2.

At 3)Gennemført salg af Byvej 21A under administrationsgrundlaget samt tilhørende justering på anlægsreserverne godkendes jf. bilag 3.

At 4)Gennemførte grundsalg tages til efterretning og tilhørende anlægsbevillinger godkendes jf. bilag 4.

At 5) Afrapporteringen vedrørende indtægtskrav tages til efterretning jf. bilag 5 med underbilag.

At 6.1)Der tilføres 0,6 mio. kr. til at sikre ansvarlige investeringer samt et bedre overblik over investeringerne. Finansieringen sikres gennem afkast fra kapitalforvaltningsaftalerne jf. bilag 6 med underbilag.

At 6.2)Byrådet tager afrapporteringen om resultatet af kapitalforvaltningen for 2022 til efterretning jf. bilag 6 med underbilag.

At 7) Byrådet tager orienteringen vedrørende status på Velfærdsteknologisk OPI-pulje til efterretning jf. bilag 7 med underbilag.

At 8.1) Opfølgningen på investeringsmodellerne tages til efterretning jf. bilag 8 med underbilag.

At 8.2)Byrådet permanentgør de foreslåede investeringsmodeller på beskæftigelsesområdet jf. bilag 8 med underbilag.

At 8.3) Byrådet foretager de anbefalede justeringer af investeringerne i Sundhed og Beskæftigelse, og som konsekvens heraf ophører bevillingen til SAMBA fra 2024 jf. bilag 8 med underbilag.

At 8.4) Byrådet på baggrund af opfølgningen løfter det specialiserede socialområde for voksne med 5 mio. kr. årligt jf. bilag 8 med underbilag.

At 8.5) byrådet tager planerne om oprettelse af social-fagligt team til efterretning, og der rapporteres om resultater i den supplerende regnskabsindstilling for 2023 og for 2024, hvorefter der tages stilling til en permanentgørelse jf. bilag 8 med underbilag.

At 9) Tilbagemelding 2022: ’Nye veje til velfærd – Innovation i [adresse]’ tages til efterretning som beskrevet jf. bilag 9 med underbilag.

At 10) Orientering om restanceudviklingen i 2022 tages til efterretning jf. bilag 10 med underbilag.

At 11) Afrapporteringen på indsatsen mod socialt snyd i 2022 tages til efterretning jf. bilag 11 med underbilag.

At 12) Byrådet tager status og udvikling i den klima-politiske fødevarestrategi til efterretning jf. bilag 12.

At 13.1) [adresse] i relation til bilflåden fremover arbejder målrettet med udfasning af identificeret overkapacitet, og dermed følger nøgle-princippet fra Grøn Transportplan om optimering samtidig med omstilling. Udfasning og omstilling dataunderstøttes af FleetOptimiser jf. bilag 13 med underbilag.

At 13.2) Byrådet opfordrer magistratsafdelingerne til at benytte tilbuddet om at få kvalificeret nyanskaffelser af køretøjer, med kørselsdata fra FleetOptimiser jf. bilag 13 med underbilag.

At 14)Status på fattigdom blandt ydelsesmodtagere i [adresse] 2022 tages til efterretning jf. bilag 14 med underbilag.

At 15)Bygningsrapport 2022 tages til efterretning jf. bilag 15 med underbilag.

At 16) Teknik og Miljø’s afrapportering vedrørende almene boliger i 2022 tages til efterretning jf. bilag 16 med underbilag.

At 17) Restbeløbet på 17 mio. kr. tilbageføres til skoleudbygningsreserven, så midlerne kan disponeres til udbygning af undervisnings- og SFO-lokaler på de øvrige aarhusianske skoler jf. bilag 17.

At 18) Der afsættes en KB-bevilling på 2,5 mio. kr. til anlægstilskud til Aarhus Tech. Bevillingen frigives i 2023 og er finansieret af 2,2 mio. kr. afsat på anlægsreserven med budget 2023 til formålet, samt 0,3 mio. kr. fra Børn og Unges drift jf. bilag 18.

At 19) Der i 2023 overføres 29,9 mio. kr. i generhvervelsesmidler fra anlægsreserven for Sydhavns-kvarteret til [adresse] på anlægsreserven jf. bilag 19.

At 20.1)Rådighedsbeløb og anlægsbevilling på KB-20-105-004 øges med 2,0 mio. kr. i 2023 via træk på MSB’s opsparing i 2023 til øget digitalisering og rettidige pladsjusteringer jf. bilag 20.

At 20.2)At den samlede bevilling på KB-20-105-004 øremærkes til øget digitalisering og rettidige pladsjusteringer herunder visse investeringer i WiFi infrastruktur jf. bilag 20.

At 21.1) Der meddeles en anlægsbevilling på 2,9 mio. kr. på MSB’s anlægsbudget til modernisering af Bofællesskabet Tilst [adresse], og at der afsættes rådighedsbeløb i 2023 til projektet jf. bilag 21.

At 21.2) Rådighedsbeløbet finansieres via træk på MSB’s opsparing i 2022 jf. bilag 21.

At 22) Der meddeles en KB bevilling i 2023 på 1,2 mio. kr. på MSB’s anlægsbudget til skimmelsanering og indvendig vedligeholdelse af Værestedet, [adresse] 107. Rådighedsbeløbet afsættes i 2023 og finansieres via træk på MSB’s opsparing jf. bilag 22.

At 23) Arbejdet med at finde en generel model for at udmønte beløb fra puljerne til velfærdsmatrikler stilles i bero indtil samlingen af ejendoms-funktionen er gennemført jf. bilag 23.

At 24.1)Afrapportering vedr. Grundsalg og Byudviklingskontoen for 2022 tages til efterretning jf. bilag 24 med underbilag.

At 24.2)Byudviklingskontoen på anlægsreserven nedskrives i 2024 med 60,1 mio. kr. til finansiering af mindreindtægter under Grundsalg i 2022 jf. bilag 24 med underbilag.

At 25) Udgiftsbevilling samt rådighedsbeløb vedrørende Urban Mediaspace anvendes til at reducere indtægtsbevilling tilsvarende jf. bilag 25 (lukket bilag).

At 26) Der overføres rådighedsbeløb på 57,2 mio. kr. fra investeringsplan 2024-2026 til KB-’ Anlægspuljen til idræts- og fritidsfaciliteter’.

At 27) Der gives rådighedsbeløb og anlægsbevilling på 500.000 kr. til udviklingsplan for idrætsfaciliteter, mødesteder og grønne områder ([adresse]) jf. bilag 27.

At 28.1) Kompensation og garantiordning vedrørende kørselsordningen ophører jf. bilag 28 med underbilag.

At 28.2) Der er en strukturel udfordring i at nå benchmark for kørsel af voksenhandicap, hvorfor MSB kompenseres med en årlig budgetoverførsel på 2,2 mio. kr. jf. bilag 28 med underbilag.

At 28.3) Der følges forsat op årligt i forhold til pris pr. persontur ift. Baselinepriser jf. bilag 28 med underbilag.

At 28.4) Det undersøges, om det er muligt at lægge en større del af kommunes kørsel til [adresse], bl.a. fra MSO, da mere kørsel midt på dagen kan give bedre arbejdsvilkår for chauffører dermed bedre aftaler med leverandører jf. bilag 28 med underbilag.

At 29.1)Finansieringskravet vedrørende Indkøb og Udbud, bortset fra almindelig PL-regulering fastholdes uændret, og dermed udgør 10,134 mio. kroner i 2023 jf. bilag 29.

At 29.2)Der i alt budgetteres med en opkrævning på knap 12 mio. kroner hvorved urealiserede finansieringskrav fra tidligere år reduceres jf. bilag 29.

At 29.3)Finansieringsbidraget for 2023 pålægges med samme beløb og for samme varegrupper som for 2022 bortset fra, at finansieringsbidraget på el øges med 3 øre/kwh jf. bilag 29.

At 29.4)Finansieringsbidrag fra 2023 og frem årligt reduceres med fællesbidraget og i forhold til generelle rammebesparelser jf. bilag 29.

At 30)Der overføres 2,5 mio. kr. fra kassen til finansiering af KD-Net i 2023 jf. bilag 30.

At 31) Den afsatte reserve i budget 2023-2026 vedrørende efterregulering på gas og el (35 mio. kr. årligt) nulstilles og mindreudgiftsreserven udmøntes som besparelser i magistratsafdelingerne jf. bilag 31.

At 32.1)Afdelingerne kompenseres i 2023 for merudgifter ifm. beskæftigelsesindsats på

rengøringsområdet med et årligt beløb på i alt 2,5 mio. kroner, fordelt med 88% til MBU og 6% til hhv. MTM og MSB jf. bilag 32.

At 32.2) Der i løbet af 2023 arbejdes videre i dialog med leverandørerne med at sikre god kvalitet, løbende udvikling og styrkelse af aftalernes beskæftigelsesrettede effekt jf. bilag 32.

At 32.3) Der i forbindelse med den supplerende regn-skabsindstilling for 2023 udarbejdes en opdateret status på implementering af rengørings-aftalerne jf. bilag 32.

At 33)Magistratsafdelingerne kompenseres for de opgjorte coronarelaterede merudgifter på 23,8 mio. kr. jf. bilag 33.

At 34) Magistratsafdelingerne kompenseres for de opgjorte ukrainerelaterede merudgifter på 35,4 mio. kr. jf. bilag 34.

At 35.1) Budgettet for anskaffelse og udskiftning af netværksudstyr samt faste driftsudgifter af kommunens netværk samles under It og Digitalisering jf. bilag 35.

At 35.2) Der ansættes en ekstra projektleder i It og Digitalisering til varetagelse af de opgaver, der er knyttet til samling af budget for it-netværk jf. bilag 35.

At 35.3) Samling af budgettet effektueres pr. 1.1.2023 jf. bilag 35.

At 36.1)Revisionsbudgettet i Borgmesterens Afdeling forøges med 300 t.kr. årligt som bidrag til at dække det forøgede faste vederlag til den lovpligtige revision og supplerende ydelser i relation hertil, som finansieres af magistratsafdelingerne med en fordeling efter deres andel af de decentraliserede rammer jf. bilag 36.

At 36.2) Borgmesterens afdeling i henhold den indgåede aftale årligt fakturerer Østjysk Brandvæsen for det aftalte beløb på 100.000 kr. jf. bilag 36.

At 36.3) Der efter indgåelse af den nye revisionsaftale indledes forhandlinger med henholdsvis Moesgaard Museum og Naturhistorisk Museum om et omkostningsbestemt bidrag til revisions-budgettet jf. bilag 36.

At 37.1) Det nuværende budget til ERP Løsninger videreføres og forøges med 3 mio. kr. årligt (i november 2022 priser) finansieret ved gevinster, der forventes som følge af bedre data jf. bilag 37.

At 37.2) Implementeringsudgifter finansieres ved opsparing samt en overførsel på 3,5 mio. kroner årligt i 4 år fra midler afsat til tværgående IT- og Digitaliseringsinitiativer af bred interesse for Aarhus Kommune jf. bilag 37.

At 39) Kultur og Borgerservice afdrager den resterende gældspost på 8 mio. kr. (2023pl) i ”FTL havnen udskiftning af badebroer” mod at få ramme tilbageført på 0,5 mio. kr. årligt (2023pl). Heraf kommer de 3.999.049 kr. fra anlægsprojektet i 2023 og 2024 og 4.000.951 kr. fra Kultur og Borgerservices egen opsparing jf. bilag 39.

At 40) Byrådet tager redegørelsen vedrørende merudgifterne til MitID til efterretning jf. bilag 40.

At 41.1) Økonomistyring og Finans, BA, tilføres 0,43 mio. kr. i 2022, 0,54 mio. kr. i 2023 samt 0,645 mio. kr. årligt fra og med 2024 til effektivisering af kontoafstemningsopgaver jf. bilag 41.

At 41.2) Udgiften vedrørende effektivisering af konto-afstemningsopgaver finansieres af fremtidige gevinster fra programmet for Datakvalitet og Ledelsesinformation jf. bilag 41.

At 42.1)Der overføres et årligt budget og ramme fra MTM (sektor 2.51 Ejendomme) til BA på 19.413 t.kr. årligt til at dække fremtidige leasingydelser til Blixen jf. bilag 42.

At 42.2)Budget/rammen skal friholdes ved fremtidige besparelser på rammen jf. bilag 42.

At [adresse] og opsparing ikke skal indgå i beregningen af procentkravet i forhold til rammen jf. bilag 42.

At 42.4)MTM får 768 t.kr. tilbagebetalt via en saldokor-rektion i 2023 jf. bilag 42.

At 43)Der gives en bevilling til at dække administrationsbidraget til lønmodtagernes feriemidler på 600 t.kr. årligt fra 2023. Finansieringen findes ved, at der flyttes 600 t.kr. i budgettet fra magistratsafdelingerne med en fordeling svarende til hvor forpligtigelsen til lønmodtagernes feriemidler er optjent jf. bilag 43.

At 44)Redegørelsen vedrørende PFAS på brandskolen og udskydelsen af tidspunktet for salg af Brandskolen tages til efterretning jf. bilag 44.

At 45)Der overføres 1 mio. kr. fra 2023 og frem fra MSB til MTM til indsatsen ’Det grønne Akademi’ jf. bilag 45.

At 46)Provenuet ved salg af tre grunde på [adresse] anvendes til nedskrivning af indtægtskravet på anlægsreserven godkendes jf. bilag 46.

At 47.1)Der gives anlægsbevilling på 5,775 mio. kr. til AB-19-202-003 Bytræer/Pocket Park som anvendes som beskrevet jf. bilag 47.

At 47.2)Det afsatte rådighedsbeløb på ca. 1,8 mio. kr. i 2022 overføres til 2023 jf. bilag 47.

At 48.1)Der oprettes en årlig KB-bevilling på 1 mio. kr. til skitseudgifter under sektor 2.53 Ejendomme finansieret af Ejendommes driftsbudget jf. bilag 48.

At 48.2)Der udmøntes forbevillinger for 49,8 mio. kr. under sektor 2.02 Teknik og Miljø skattefinansierede anlæg jf. tabellen i bilag 48, afsnit 6.

At [adresse] fra de afsatte midler vedrørende sikrer skoleveje udmøntes 4 mio. kr. jf. bilag 49.

At 50) MSB kompenseres med 20 mio. kr. som følge af skift af efterreguleringsmodel for budgetmodellerne jf. bilag 50.

At 51) Byrådet tager Økonomistyregruppens beslutning om en midlertidig model for håndtering af prisstigninger på anlægsområdet til efterretning jf. bilag 51.

At 52) Kontrolteamet jf. budgetmodellen på området modtager en statuskorrektion på 1,6 mio. kr. i 2022 jf. bilag 52.

At 53.1)Sociale Forhold og Beskæftigelses forslag om at overføre 6,1 mio. kr. fra opsparingen til anlæg i 2023 godkendes jf. bilag 53 med under-bilag.

At 53.2)Afdelingernes planer for brug af opsparing i øvrigt tages til efterretning og kan drøftes i de relevante fagudvalg jf. bilag 53 med underbilag.

At 54)Afdrag af driftsfinansieringen på i alt 2.160.434 (2023pl) kr. rykkes fra 2024 til 2026 jf. bilag 54.

At 55.1) Bevillingen på 1.5 mio. kr. årligt fra 2023 og frem overføres fra ’KB-Atletion, vedligehold’ til drift af Atletion jf. bilag 55.

At 55.2) Engangsbeløb i 2025 på 0,1 mio. kr. på ’KB-Atletion, vedligehold’ overføres til drift af Atletion jf. bilag 55.

At 55.3) At 0,4mio. kr. årligt fra 2023 og frem overføres fra ’KB Atletion, anlægstilskud’ til drift af Atletion jf. bilag 55.

At 55.4) At 0,3 mio. kr. årligt fra 2023 og frem ’KB Atletion, anlægstilskud’ overføres til ’KB Stadion og idrætsanlæg’ jf. bilag 55.

At 55.5) At engangsbeløb på 2,1 mio. kr. på ’KB Atletion, anlægstilskud’ overføres ligeligt med 1.05 mio. kr. til drift af Atletion og 1.05 mio. kr. til ’KB Station og idrætsanlæg’ i perioden 2023-2026 jf. bilag 55.

At 55.5) At engangsbeløb (2.130.819 kr.) på ’KB Atletion, anlægstilskud’ overføres ligeligt med 1.065.410 kr. til drift af Atletion og 1.065.410 kr. til ’KB Station og idrætsanlæg’ jf. bilag 55.

At 56)Byrådet godkender, at Børneterapien tilføres budget fra MSO og MSB til dækning af underskud jf. bilag 56.

At 57)Byrådet giver en indtægtsbevilling på 830.000 kr. og en udgiftsbevilling på 830.000 kr. vedrørende projekter finansieret af modtagne fondsmidler til Elle-vangsskolens SFO jf. bilag 57.

At 58.1) Der fra nettogevinsterne i Datakvalitet og Ledelsesinformation bevilliges 5 mio. kr. til Outcomefonden jf. B2023 jf. bilag 58.

At 58.2) Der fra nettogevinsterne i Datakvalitet og Ledelsesinformation bevilliges 0,97 mio. kr. til Effektivisering af kontoafstemningsopgaver. Bevillingen er varig og indgår i efterfølgende års disponeringen af nettogevinsten med 0,645 mio. kr. årligt fra og med 2024 jf. bilag 58.

At 58.3)Resterende nettogevinster på 7,6 mio. kr. indgår i råderummet i kommende budgetlægninger jf. bilag 58.

At 58.4) Der fra kommende års nettogevinster i Data-kvalitet og Ledelsesinformation bevilliges 3 mio. kr. til ERP Løsninger jf. bilag 58. Bevillingen er varig og indgår i efterfølgende års disponeringen af nettogevinsten fra og med 2024 jf. bilag 58.

At 59) Redegørelsen vedrørende det årlige serviceeftersyn af Kasse- og Regnskabsregulativet og de tværgående instruktioner tages til efterretning jf. bilag 59.

At 60.1) Garantiprovisionssatsen for Aarhus Vand A/S’s nuværende lån og nye lån i Kommune Kredit op til yderligere 250 mio. kr. med kommunegaranti fastsættes til 0,45% p.a. for 2023 jf. bilag 60.

At 60.2) Garantiprovisionssatsen for Lystrup Fjernvarme A.m.b.a.s nuværende lån med kommunegaranti fastsættes til 0,8% p.a. for 2023 jf. bilag 60.

At 60.3) Garantiprovisionssatserne for [adresse] a.m.b.a.s nuværende lån med kommunegaranti fastsættes til 0,65% p.a. for 2023 jf. bilag 60.

At 60.4) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at stille garanti for Aarhus Kommunes Klimaselskab ApS for op til 101 mio. kr. jf. bilag 60.

At 60.5) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at fastsætte garantiprovisionssatsen for 2023 for kommunegaranti stillet til fordel for Aarhus Kommunes Klimaselskab ApS jf. bilag 60.

At 61) Lånene på i alt 522.827 kr. vedrørende Idrætsforeningen Hasle-Fuglebakken afskrives og fjernes fra balancen jf. bilag 61.

At 62) Byrådet tager orientering om klimaafgiften til efterretning jf. bilag 63.

At 63)Opfølgning på erhvervsplanen 2023 tages til efterretning jf. bilag 63.

At 64)Aarhus Kommune betaler 60 mio. kr. i ekstraafregning til [adresse] for [adresse]. Beløbet finansieres inden for den samlede projektøkonomi for udviklingen af De Bynære Havnearealer. Der optages udgiftsrådighedsbeløb på 60 mio. kr. hertil på anlægsreserven i 2023 og disse udmøntes til en anlægsbevilling til Teknik og Miljø ved forventet regnskab for 2023 jf. bilag 64.

### Sagsforløb

Udvalg: Magistraten

Dato: 17-04-2023

Patrick Danielsen: 6

Fremsendes til [adresse] med bemærkning, at Magistraten i mødet 17. april 2023 anbefaler, at byrådet tiltræder Borgmesterens Afdelings indstilling af 4. april 2023.

Forbehold fra rådmand Bent Gregersen, rådmand Frans Kristensen, rådmand Rasmus Ravn, rådmand Ulf Jessen, Otto Søndergaard og Klaus Nilsson.

Sagen kan tages op igen på næste magistratsmøde.

Borgmester Laurits Christiansen var forhindret i at deltage i sagens behandling.