6. Godkendelse af endeligt byggeregnskab for udvidelsen af Plejecenter 
Solhøj
Tidl. politisk behandling
BY, 15.12.20, pkt. 12, BY, 23.3.21, pkt. 9
Forventet sagsgang
SS-U, TM-U, ØK, BY
Lovgrundlag
Bekendtgørelse om støtte til almene boliger m.v.
SAGENS INDHOLD
Byrådet skal i denne sag tage stilling til anlægsregnskab og Skema C for udvidelsen af 
Plejecenter Solhøj med 12 plejeboliger og servicearealer i tilknytning hertil. 
Byrådet gav tilsagn til opførslen af projektet 23. marts 2021. Skema B blev administrativt 
godkendt 25. maj 2022 jf. Favrskov Kommunes kompetencefordelingsplan. 
VURDERING
Anlægsregnskabet viser en samlet anskaffelsessum for de 12 plejeboliger på 21,882 
mio. kr. inkl. moms og 4,907 mio. kr. ekskl. moms for servicearealerne inkl. salg af jord. 
Arealet for boligdelen, inklusive fællesarealer, er endeligt opgjort til 767 m2. Det er en 
stigning på 35 m2 i forhold til Skema B. For servicearealet er det samlede areal 30 m2, 
hvilket er det samme som ved Skema B. Stigningen i boligarealet skyldes en ændret 
fordeling af de samlede adgangsarealer på plejecentret og er opgjort på baggrund af 
opgørelse fra Aakjær Landinspektører. 
Boligdelen
Anskaffelsessummen inkl. moms for plejeboligerne fordeler sig således ved Skema B 
og C:
Anlægsøkonomi
Skema B
(inkl. moms)
Skema C
(inkl. moms)
Afvigelser
(inkl. moms)
Grundudgifter
0,767 mio. kr.
0,692 mio. kr.
-0,075 mio. kr.
Entrepriseudgifter
15,504 mio. kr.
18,591 mio. kr.
3,087 mio. kr.
Omkostninger
1,993 mio. kr.
1,014 mio. kr.
-0,970 mio. kr.
Gebyrer
0,268 mio. kr.
0,286 mio. kr.
0,018 mio. kr.
Anskaffelsessum i alt
18,532 mio. kr.
20,583 mio. kr.
2,051 mio. kr.
Mindreforbrug er angivet med minus. 
Beløbet indeholdt i skema C udgør det maksimale finansieringsberettigede 
anskaffelsessum, som Favrskov Kommune kan medregne i skema C. Beløbet er 
omfattet af det bindende maksimumsbeløb pr. kvm., også kaldet rammebeløbet for 
almene boliger, som samlet udgør 19,282 mio. kr. Dertil kan tillægges indeksering af 
entreprisen på 1,301 mio. kr., samlet anskaffelsessum på 20,583 mio. kr.  
Det endelige anlægsregnskab udviser på boligdelen samlet udgifter på 21,882 mio. kr. 
inkl. moms. Det vil sige en udgift på 1,299 mio. kr. over den finansieringsberettigede 
[adresse]: 2024-07266
Dok-ID: [telefonnummer]
Sagsbehandler: NAKO
anskaffelsessum. Beløbet udover rammebeløbet skal finansieres af [adresse] 
Kommune.
Anlægsregnskabet inkl. moms: 
Anlægsøkonomi
Bevilling (inkl. 
moms)
Regnskab (inkl. 
moms)
Afvigelser (inkl. 
moms)
Grundudgifter
0,767 mio. kr.
0,692 mio. kr.
-0,075 mio. kr.
Entrepriseudgifter
15,504 mio. kr. 
18,591 mio. kr.
3,087 mio. kr.
Omkostninger
1,993 mio. kr.
2,313 mio. kr.
0,320 mio. kr.
Gebyrer
0,268 mio. kr.
0,286 mio. kr.
0,018 mio. kr.
Anskaffelsessum i alt
18,532 mio. kr.
21,882 mio. kr.
3,350 mio. kr.
Mindreforbrug er angivet med minus
Byggeriet blev forsinket ca. 1 år, da betonelementleverandørerne ikke kunne levere 
betonelementer. Byggeriet var planlagt til opstart i maj 2021, men blev først opstartet 
sommeren 2022. Der er en merudgift på 1,561 mio. kr., som blandt andet skyldes 
stigende materialepriser fra udbud var givet, og til byggeriets opstart. Der er herudover 
merudgifter på 0,356 mio. kr. til bygherreleverancer og uforudsete udgifter, som blandt 
andet 
skyldes 
ekstra 
udgifter 
til 
at 
holde 
byggeriet 
tørt 
grundet 
store 
regnvandsmængder i efteråret 2022. Der er merudgifter på 0,216 mio. kr. til 
tilslutningsafgifter. Tilslutningsudgifterne var planlagt til at ligge under hovedentreprisen, 
men blev ved en fejl ikke indregnet i entreprisen, og blev derfor en uventet udgift. Der 
var desuden en merudgift på 1,171 mio. kr. til indeksering, da entreprenøren på grund 
af udsættelse af byggeriet havde krav på indeksregulering af hele entreprisesummen.
Merudgiften på 3,350 mio. kr. finansieres af kassen med 1,299 mio. kr., som er 
forskellen på rammebeløbet inkl. indeksering på 20,583 mio. kr. og de samlede 
anvendte udgifter på byggeriet på boligdelen på 21,882 mio. kr. Den resterende andel 
på 2,051 mio. kr., som er forskellen mellem anlægsbevillingen på 18,532 mio. kr. og 
rammebeløbet inkl. indeksering på 20,583 mio. kr. finansieres med lån på 88%, 
grundkapital på 10% og beboerindskud på 2%. Heraf finansierer kassen de 10% 
grundkapital. Samlet set vil kassebeholdningen dermed skulle finansiere 1,504 mio. kr. 
Udgifterne til lån og beboerindskud vil blive finansieret af beboerne via huslejen.
Servicearealer inkl. ekstra omkostninger, genhusning og salg af jord
Resultatet for servicearealerne fremgår nedenfor:
Bevilling
(ekskl. moms)
Regnskab 
(ekskl. moms)
Afvigelser
(ekskl. moms)
Servicearealer
1,756 mio. kr.
1,290 mio. kr.
-0,466 mio. kr.
Ekstra 
omkostninger 
(ustøttet)
1,558 mio. kr.
1,907 mio. kr.
0,349 mio. kr.
Genhusning (ustøttet)
2,400 mio. kr.
2,762 mio. kr.
0,362 mio. kr.
Salg af jord
-1,052 mio. kr.
-1,052 mio. kr.
0,000 mio. kr.
Sum 
4,662 mio. kr.
4,907 mio. kr.
0,245 mio. kr. 
Mindreforbrug/indtægter er angivet med minus.
Ekstraomkostninger (ustøttet byggeri) indeholder udgifter til carport, 14 p-pladser til 
personale, 
hjælpemidler, 
internt 
rådgiverhonorar 
og 
byggelånsrenter 
efter 
skæringsdato. Genhusningen er udgifter til flytning af beboere, husleje, ekstra nattevagt 
samt istandsættelse af korttidsboligerne efter fraflytning. 
ØKONOMI
Den finansieringsberettigede anskaffelsessum på 20,583 mio. kr. for boligerne 
finansieres således:
Realkreditlån (88 %)
18,113 mio. kr.
Kommunalt grundkapitalindskud (10 %)
2,058 mio. kr.
Beboerindskud (2 %)
0,412 mio. kr.
Til støttet byggeri er låntypen lovbestemt. Lånet skal finansieres som et 
rentetilpasningslån med fast rente i 10 år og en løbetid på 30 år. KommuneKredit 
tilbyder lånet med en renteudgift på 2,44 % p.a.
Den endelige husleje i Skema C bliver 1.188 kr. pr. m2 pr. år, hvilket svarer til 6.534 kr. 
pr. måned for en gennemsnitlig bolig på 66 m2. Driftsbudget for boligerne fremgår af 
Skema C, der er vedlagt som bilag. 
Kommunens revision, BDO, har godkendt og fremsendt revisionspåtegning på:

Anlægsregnskabet for 12 plejeboliger og servicearealer.

Skema C for de 12 plejeboliger.

Skema C for servicearealerne.
INDSTILLING
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet:
1.
At Skema C for de 12 plejeboliger godkendes.
2.
At Skema C for servicearealerne godkendes.
3.
At den endelige husleje godkendes. 
4.
At der optages et lån på 18,113 mio. kr. i KommuneKredit, hvortil der samtidig 
søges rådighedsbeløb og anlægsbevilling
5.
At anlægsregnskabet for de 12 boliger på [adresse], servicearealer, 
ekstraomkostninger og genhusning godkendes.
6.
At merudgiften på 1,504 mio. kr. på boligdelen og 0,245 mio. kr. på 
servicearealerne finansieres af kassen. 
BESLUTNING
Teknik- og Miljøudvalget, 6. august 2025:
Fraværende: Ingen
Indstilles godkendt.
Bilag
1. Skema C boliger (D-[telefonnummer])
2. Skema C servicearealer (D-[telefonnummer])
3. Revisionspåtegning – anlægsregnskab (D-[telefonnummer])
4. Revisionspåtegning – skema C Solhøj – 12 boliger (D-[telefonnummer])
5. Revisionspåtegning – skema C Solhøj – servicearealer (D-[telefonnummer])
