### 4.     Budget 2022 - 1. behandling

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2021-37750       J.nr.: [adresse]           Dokumentnr.:
326-2021-190377

**Sagstype**

Beslutning.

**Resume og sagens baggrund**

Jævnfør styrelsesloven udarbejder Økonomiudvalget senest 15.
september forslag til budget for det kommende regnskabsår samt budgetoverslag
for de følgende tre år. Forslaget skal undergives to behandlinger i
Kommunalbestyrelsen. Ved anden behandling, som afholdes senest den 15. oktober,
vedtages forslaget til årsbudget og budgetoverslag af kommunalbestyrelsen.

Det administrative budgetforslag bygger på budgetoverslag og
investeringsplan for 2022-2024, som blev vedtaget ved sidste års budgetlægning.
Der er korrigeret for beslutninger, der er taget her efter, ny lovgivning,
demografiske ændringer m.v. Overvejelser om nye aktiviteter og reduktioner
afventer politisk stillingtagen. Her ud over skal der tages stilling til valg
af enten statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller selvbudgettering samt
skatteprocent og grundskyldspromille.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at budgetforslaget oversendes til 2.
behandling.

**Behandling**

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

**Sagsfremstilling**

Hermed fremlægges forslag til 1. behandling af budget
2022-2025. Forslaget bygger på det administrative budget, som er beskrevet
nedenfor.

Forudsætningerne for driftsbudgettet er de budgetoverslag,
der blev vedtaget sidste år for budget­overslagsårene 2022-2024. Herefter er
der sket en pris- og lønfremskrivning i overensstemmelse med KL's anbefalinger.
Der er desuden sket korrektioner for ny lovgivning, tekniske rettelser og for
demografiske ændringer.

Forslag til anlægsbudget tager udgangspunkt i den
investeringsplan for 2022-2024, som blev besluttet ved sidste års
budgetlægning.

Der er i det administrative budget forudsat uændrede
skatteprocenter for indkomstskat og ejendomsskatter.

Skatter og generelle tilskud bygger på en forudsætning om,
at det statsgaranterede udskrivningsgrundlag lægges til grund for
budgetteringen. Kommunalbestyrelsen skal ved 2. behandlingen tage endeligt
stilling til, om der skal vælges statsgaranti eller selvbudgettering.

Med disse forudsætninger er hovedtallene i forslaget til 1.
behandlingen følgende:

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| **Område**  mio. kr. | **2022** | **2023** | **2024** | **2025** |
| Driftsvirksomhed    Anlægsvirksomhed | 3.483,7    163,6 | 3.476,8    163,4 | 3.474,1    163,6 | 3.473,4    163,6 |
| Drift og anlæg i alt    P/l-regulering    Finansiering  renter  finansforskydninger  afdrag på lån  optagne lån  generelle tilskud  skatter | 3.647,3    0,0      -1,1  30,8  51,9  0,0  -1.226,0  -2.544,5 | 3.640,1    66,5      -1,6  34,8  53,2  0,0  -1.228,8  -2.550,4 | 3.637,7    148,5      -2,4  -131,5  22,0  0,0  -1.251,4  -2.604,0 | 3.637,0    232,3      -2,5  0,8  13,8  0,0  -1.269,8  -2.657,3 |
| Finansiering i alt    Likviditetsforbrug\* | -3.688,8    -41,6 | Nadia Madsen    13,9 | Jørgen Eriksen    -181,1 | -3.914,9    -45,7 |

\*Minus betyder forøgelse af
likviditeten

Dette giver følgende økonomiske målepunkter i forhold til
den økonomiske politik, som Kommunalbestyrelsen har vedtaget:

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| **Område**  mio. kr. | **2022** | **2023** | **2024** | **2025** | **Mål i økonomisk politik** |
| Resultat af ordinær drift      Sine Paulsen      Likvid beholdning, ultimo    Skønnet gennemsnitlig kassebeholdning (ultimo) | -293,0      169,9      111,6    261,6 | -244,6      169,7      97,6    247,6 | -244,4      169,9      278,8    428,8 | -234,9      169,9      324,5    474,5 | min. 210      gns. 170          min. 100-150 |

Konkrete beslutninger om nye aktiviteter og forslag til
reduktioner er ikke indarbejdet i det administrative budget, men afventer en
politisk stillingtagen i den videre proces.

Yderligere beskrivelser af de forudsætninger, der ligger bag
budgetforslaget, findes i Perspektivnotatet i høringsmaterialet på dette link: [Høringsmateriale
Budget 2022 - [adresse]?File=%2fFiles%2fFiles%2f3_Politik%2fBudget+og+Regnskab%2f2022+H%c3%b8ringsmateriale%2f02.01_Perspektivnotat.pdf)

Takster og gebyrer er fastsat i henhold til budgetforslaget.
Taksterne skal i givet fald reguleres i henhold til beslutninger, der
efterfølgende træffes. Størrelsen af takster og gebyrer for 2022 fremlægges til
samlet endelig vedtagelse ved budgettets 2. behandling.

Det budgetmateriale, som har været forelagt på Kommunalbestyrelsens
budgetseminar 19.-20. august 2021, er efterfølgende sendt i høring med
svarfrist den 1. september 2021. Høringssvarene kan ses på: [Høringssvar
Budget 2022 - [adresse]politik/budget-og-regnskab/budget/budget-2022/hoeringssvar)

Ifølge tidsplanen for budget 2022 er sidste frist for
aflevering af ændringsforslag til budgettet den 23. september 2021 kl. 8.00,
til [e-mail].

**Økonomiske konsekvenser**

Jf. høringsmaterialet.

**Direktionens møde den 6.
september 2021:**

Anbefales.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Resume af høringssvar vedr. budget 2022 | 326-2021-203908 |