### 6.      Overførsler fra 2015 til 2016

**Åbent**

Sagsnr.: 326-2016-5161        J.nr.: 00.32.10            Dokumentnr.:
326-2016-62251

**Sagstype**

Beslutning

**Resume og sagens baggrund**

I forbindelse med regnskabsafslutningen skal
Kommunalbestyrelsen træffe beslutning om overførsel af mer- og mindreforbrug
fra 2015 til 2016 (beløbene tillægsbevilges i 2016). Der overføres netto -20,5
mio. kr. vedr. drift, 66,4 mio. kr. vedr. anlæg og 4,4 mio. kr. vedr. finansiering.

**Indstillinger**

Direktøren indstiller, at der overføres beløb som anført, og
disse tillægsbevilges i 2016 finansieret af kassen / tilføres kassen.

**Behandling**

Økonomiudvalg, Kommunalbestyrelse.

**Sagsfremstilling**

Økonomistaben fremlægger opgørelser af overførsler fra 2015
til 2016 således:

|  |  |
| --- | --- |
| *Drift* |  |
| Mindreforbrug | 36.331.606 kr. |
| Merforbrug | -56.813.415 kr. |
| Netto | -20.481.809 kr. |
|  |  |
| *Anlæg* |  |
| Igangværende anlæg | 46.651.281 kr. |
| Rådighedsbeløb | 19.722.731 kr. |
| I alt | 66.374.012 kr. |
|  |  |
| *Finansiering* | 4.410.900 kr. |

Ifølge overførselsreglerne må partnerskabsholderne have lov
til at have et merforbrug på op til 3 pct. af budgettet. Ligeledes kan der
overføres op til 5 pct. af et mindreforbrug. Der er i bilaget "Oversigt
over overførsler - drift" markeret med \*, hvor der er merforbrug på over 3
pct. og hvor der er forslag til afvigelser fra overførsel på max. 5 pct., samt
konkret indstilling om overførslen.

Partnerskabsholdere med merforbrug udfærdiger i dialog med
fagdirektøren og Økonomistaben handleplan for nedbringelse af udgifterne. Hvis
det ikke er muligt at nedbringe udgifterne tilstrækkeligt ved en administrativ
handleplan, forelægges handleplanen for det politiske niveau. I handleplanerne
kan indgå, at merforbruget afvikles over en årrække.

For enkelte af partnerskabsholderne er budgettet for 2016
forøget med henblik på afvikling af overført merforbrug fra 2015 (fremgår af de
pågældendes overførselsskemaer).

**Økonomiske konsekvenser**

Der overføres bevillinger og rådighedsbeløb på i alt 50.303.103
kr. fra 2015 til 2016.

**Økonomiudvalgets møde den 16.
marts 2016:**

Økonomiudvalget anbefaler indstillingen med den tilføjelse,
at Ældrerådet får overført et mindreforbrug på [adresse] kr. fra 2015 til 2016.

**Bilag**

|  |  |
| --- | --- |
| Oversigt over overførsler 2015 til 2016, drift | 326-2016-74404 |
| Overførselsskemaer Økonomiudvalget | 326-2016-86959 |
| [adresse] og Miljøudvalget | 326-2016-86966 |
| Overførselsskemaer Socialudvalget | 326-2016-86967 |
| [adresse] og Sundhedsudvalget | 326-2016-86973 |
| [adresse] og Familieudvalget | 326-2016-86974 |
| Overførselsskemaer Kultur- og Fritidsudvalget | 326-2016-86975 |
| Overførselsskemaer brugerfinansieret | 326-2016-86977 |
| Overførselsskemaer finansiering | 326-2016-86978 |
| Anlæg og rådighedsbeløb der overføres til 2016 | 326-2016-79917 |