1. 1. budgetopfølgning 2025 (Åben)
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang
Fagudvalg, ØK, BY
Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse
SAGENS INDHOLD
Byrådet skal i denne sag tage stilling til 1. budgetopfølgning 2025 – herunder forslag 
til tillægsbevillinger.
Job og Økonomi udarbejder efter 1., 2. og 3. kvartal en samlet budgetopfølgning for Favrskov Kommune.
I budgetopfølgningen vurderes de forventede udgifter og indtægter i forhold til budgettet for 2025.
Budgetopfølgningen indeholder en opgørelse over Favrskov Kommunes overholdelse af det oprindelige 
budget til serviceudgifter. Hvis kommunerne samlet set ikke overholder det oprindelige budget til 
serviceudgifter, skal kommunerne ifølge statens sanktionslovgivning betale en del af bloktilskuddet tilbage.
VURDERING
1. budgetopfølgning 2025 indeholder en vurdering af følgende områder:
Opgørelse af de samlede serviceudgifter
Områder der ikke giver anledning til forslag om tillægsbevillinger, men som følges tæt pga. udviklingen 
på området (observationsområder)
Forslag til tillægsbevillinger og budgetomplaceringer
Områder med overførselsadgang mellem årene
Status på anlægsforbruget.
Opgørelse af de samlede serviceudgifter
Det samlede forventede merforbrug til service udgør 7,4 mio. kr. i 2025 i forhold til det oprindelige budget. 
Vurdering af serviceudgifter i 2025
+ = merudgift
- = mindreudgift
Mio. kr.
Afgivne tillægsbevillinger i 2025 (inden 1. budgetopfølgning)
0,2
Observationsområder i 1. budgetopfølgning 2025 (udover 
tillægsbevillinger)
7,3
Forslag til udvidelse af budgettet til serviceudgifter i 1. budgetopfølgning 
2025
8,8
Forventet mindreforbrug af opsparede overskud (decentraliseringsaftaler 
mv.) i forhold til den budgetterede ramme
-8,9
Forventet merforbrug på serviceudgifter i alt
7,4
Observationsområder
I beskrivelsen af observationsområderne indgår usikkerhed om udgifterne til ukrainske flygtninge samt 
statslig kompensation herfor. Herudover gives der en status på det specialiserede socialområde samt andre 
[adresse]: EMN-2024-02719
Dok-ID: 3904990
Sagsbehandler: henj
Teknik- og Miljøudvalget
4. juni 2025  16:00
områder, hvor det på nuværende tidspunkt vurderes, at der kan være mer- eller mindreudgifter i forhold til 
budgettet.
På det specialiserede socialområde vedrørende børne- og voksenområdet vurderes det, at der i 2025 vil 
være et budgetpres på samlet set 9,5 mio. kr.
På området for Sårbare Børn og Unge forventes et samlet merforbrug på 3 mio. kr. Merforbruget skyldes 
hovedsageligt stigende udgifter til tabt arbejdsfortjeneste, hvor der forventes et merforbrug på 3,4 mio. kr. 
Herudover dækker det forventede forbrug på området over forskelle indenfor de forskellige udgiftstyper. På 
serviceudgifterne forventes merudgifter på 8,6 mio. kr. Omvendt forventes merindtægter på 8,9 mio. kr. fra 
refusionsordningen vedr. særligt dyre enkeltsager.
 
På Socialområdet (voksenområdet) forventes et samlet merforbrug på 6,5 mio. kr. På serviceudgifterne 
forventes merudgifter på 12,6 mio. kr. Merudgifterne modsvares delvist af merindtægter fra 
refusionsordningen vedr.  særligt dyre enkeltsager på 6,1 mio. kr. 
I Budget 2025-28 blev der afsat 3,5 mio. kr. til eventuelle merudgifter på det samlede specialiserede 
socialområde (U-105ny) i 2025, som kan medvirke til at reducere budgetpresset på serviceudgifter.
Observationsområderne indeholder herudover forventede mindreudgifter vedrørende den særlige 
demografimodel på ældreområdet, som er placeret under økonomiudvalget, samt på Ældreindsatsen hvor 
der forventes lavere udgifter på bestillerområdet og til betalinger til/fra andre kommuner. Hertil kommer 
højere udgifter til SOSU-elever.
Samlet set indgår observationsområderne (ekskl. Arbejdsmarkedsudvalget) i budgetopfølgningen med 
forventede mindreudgifter på 4,4 mio. kr. i 2025 bestående af merudgifter til service på 7,3 mio. kr. og 
forventede merindtægter fra refusion mv. på i alt 11,6 mio. kr.
På Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes ved 1. budgetopfølgning 2025 mindreudgifter på 22 mio. 
kr. i forhold til budgettet. Dette skal imidlertid ses i sammenhæng med en potentiel midtvejsregulering, hvor 
det forventes, at kommunernes finansiering af udgifter på arbejdsmarkedsområdet vil blive reduceret. I 2. 
budgetopfølgning 
2025 
vil 
der 
indgå 
en 
samlet 
vurdering 
af 
udgifter 
og 
indtægter 
på 
Arbejdsmarkedsudvalgets område.
Forslag til tillægsbevillinger og budgetomplaceringer
I 1. budgetopfølgning 2025 foreslås en samlet udvidelse af budgettet på 9,7 mio. kr. i 2025. 
Tillægsbevillingerne og udgiftstype er opsummeret i nedenstående tabel indenfor de enkelte udvalg.
Tillægsbevillinger (i 1.000 kr.)
+ = merudgift
- = mindreudgift
2025
2026-2029
Økonomiudvalget
 
 
Serviceudgift
192
-75
Øvrige
828
0
Økonomiudvalget i alt
1.020
-75
 
 
 
Teknik- og Miljøudvalget
 
 
Serviceudgifter
-1.070
0
Teknik- og Miljøudvalget i alt
-1.070
0
 
 
 
Børne- og Skoleudvalget
 
 
Serviceudgift
9.417
0
Børne- og Skoleudvalget i alt
9.417
0
 
 
 
Social- og Sundhedsudvalget
 
 
Serviceudgift
298
0
Social- og Sundhedsudvalget i alt
298
0
 
 
 
Total
9.665
-75
Heraf serviceudgifter
8.837
-75
Heraf øvrige udgifter / indtægter
828
0
I 1. budgetopfølgning forslås en tillægsbevilling på 6 mio. kr. til dagplejen hovedsageligt på grund af en 
lavere udnyttelsesgrad end budgetteret. 
Herudover forslås der en tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. til Folkeskoler og Fritidstilbud pga. ændrede bidrag 
til staten vedrørende efterskoler og frie grundskoler. 
Under Teknik og Miljøudvalget foreslås der givet en tillægsbevilling på -1,070 mio. kr. pga. færre udgifter til 
vintertjeneste. 
Budgetopfølgningen indeholder herudover en vurdering af udgifterne på de områder, der er omfattet af 
demografiregulering af budgettet. De samlede merudgifter til demografi udgør 2,4 mio. kr., som primært 
henføres til Dagtilbud og Benedicte Holst. 
Derudover søges der om enkelte andre tillægsbevillinger og budgetneutrale omplaceringer. 
Områder med overførselsadgang mellem årene
På de områder, hvor der overføres overskud og underskud mellem årene, forventer de budgetansvarlige 
ledere, at der forbruges 15,6 mio. kr. i 2025. Det betyder, at der samlet forventes at blive overført et 
overskud på 71,2 mio. kr. fra 2025 til 2026. Det forventede overskud er inklusive et beløb på 6 mio. kr., som 
er reserveret til eventuelle merudgifter til ukrainske flygtninge i 2025. 
I budgettet for 2025 er der afsat en budgetramme på 24,5 mio. kr. til forbrug af opsparede overskud. Forbrug 
af opsparede overskud påvirker dermed Favrskov Kommunes samlede serviceudgifter med forventede 
mindreudgifter på 8,9 mio. kr. i forhold til budgettet.
Status på anlægsforbruget
Der forventes et forbrug i 2025 på anlægsprojekterne på det skattefinansierede område på ca. 130 mio. kr. 
Såfremt det forventede forbrug realiseres, vil der være et merforbrug på anlægsprojekterne på 7 mio. kr. i 
forhold til det oprindelige budget for 2025, hvilket kan finansieres af de overførte rådighedsbeløb og 
tillægsbevillinger.
I budgetopfølgningen aflægges anlægsregnskab vedrørende projektet ”Asfaltbelægninger 2021”.
Der blev i forbindelse med vedtagelsen af budget 2025-28 afsat 921.000 kr. i 2025 til styrkelse af den 
interne projektstyring af byggemodningsprojekter på anlægsbudgettet til jordforsyningsaktiviteter. Det 
foreslås, at der gives anlægsbevilling hertil.
ØKONOMI
I vedlagte notat til budgetopfølgningen fremgår forslaget til tillægsbevillinger øverst i beskrivelsen af hvert 
fagudvalg.
De bevillingsmæssige konsekvenser på driften (eksklusiv budgetneutrale omplaceringer) fremgår af 
nedenstående tabel.
Udvalg (1.000 kr.)
2025
2026-29
Økonomiudvalget
1.020
-75
Teknik- og Miljøudvalget
[adresse]
0
Børne- og Skoleudvalget
9.417
0
Social- og Sundhedsudvalget
298
0
I alt
9.665
-75
Note: Minus angiver mindreforbrug, som tilføres kassebeholdningen.
INDSTILLING
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet:
1.
At der inden for Økonomiudvalgets område gives en tillægsbevilling på 1.020.000 kr., som finansieres 
af kassebeholdningen.
2.
At der inden for Teknik- og Miljøudvalgets område gives en tillægsbevilling på [adresse] kr., som 
tilføres kassebeholdningen.
3.
At der inden for Børne- og Skoleudvalgets område gives en tillægsbevilling på [adresse] kr., som 
finansieres af kassebeholdningen.
4.
At der inden for Social- og Sundhedsudvalgets område gives en tillægsbevilling på 298.000 kr., som 
finansieres af kassebeholdningen.
5.
At beløbene, der vedrører budgetoverslagsårene, indarbejdes i Budget 2026-29
6.
At budgetomplaceringerne godkendes.
7.
At anlægsregnskabet vedr. ”Asfaltbelægninger 2021” godkendes 
8.
At der gives en anlægsbevilling på 921.000 kr. til intern styring af byggemodningsprojekter finansieret 
af det afsatte rådighedsbeløb 
BESLUTNING
.
Teknik- og Miljøudvalget, 4. juni 2025:
Fraværende: Ingen
Ad 2., 6. og 8. Indstilles godkendt.
Bilag

1. budgetopfølgning 2025 notat (3906946)
