### Beslutning

Godkendt.

### Sagsfremstilling

## Resume og sagens baggrund

Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 239,0 mio. kr., hvilket er 125,5 mio. kr. mere end i det oprindelige budget. Driftsudgifterne på det skattefinansierede området har været 145,5 mio. kr.  mindre og på forsyningsområdet 1,8 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret, og netto anlægsudgifterne har været 74,7 mio. kr. lavere end oprindeligt budgetteret.

## Indstillinger

Direktøren indstiller, at regnskabet oversendes til revisionen.

## Behandling

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

## Sagsfremstilling

Det samlede regnskab udviser følgende resultat:

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| **Regnskabsopgørelse** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2021 | 2021 | 2021 |
| **A. Det Skattefinansierede område** |  |  |  |
| Skatter | -2.468.781 | -2.469.975 | -2.470.170 |
| Generelle tilskud m.v. | -1.199.789 | -1.179.977 | -1.179.567 |
| Indtægter i alt | -3.668.569 | -3.649.951 | -3.649.737 |
| Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |  |  |  |
| I alt | 3.556.794 | 3.465.044 | 3.411.269 |
| Renter m.v. | -1.739 | 131 | -564 |
| **Resultat af ordinær driftsvirksomhed** | **-113.515** | **-184.777** | **-239.032** |
|  |  |  |  |
| Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |
| I alt | 173.695 | 281.123 | 99.030 |
| **Resultat af det skattefinansierede område** | **60.180** | **96.346** | **-140.002** |
| **B. Forsyningsvirksomheder:** |  |  |  |
| Driftsudgifter forsyningsvirksomheder | 5.510 | 9.273 | 7.336 |
| **C. Resultat i alt (A+B)** | **65.690** | **105.619** | **-132.666** |
|  |  |  |  |
| **Finansieringsoversigt** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2021 | 2021 | 2021 |
| **Forøgelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Resultat i alt | 65.690 | 105.619 | -132.666 |
| Optagne lån | 0 | 0 | 0 |
| Forøgelse af likvide aktiver i alt | 65.690 | 105.619 | -132.666 |
| **Anvendelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Afdrag på lån | 50.565 | 185.415 | 185.575 |
| Balanceforskydninger | 20.520 | 16.920 | 50.743 |
| Anvendelse af likvide aktiver i alt | 71.085 | 202.335 | 236.318 |
| Kursregulering m.v. vedr. likvide aktiver | 0 | 0 | 1.033 |
| **Ændring af likvide aktiver**(se finansiel status) | **136.776** | **307.954** | **104.684** |

Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 239,0 mio. kr., hvilket er 125,5 mio. kr. mere end i det oprindelige budget, hvor der var forventet et overskud på 113,5 mio. kr.

Der var oprindeligt afsat 148,0 mio. kr. til afregning af lønmodtagernes feriemidler. Indenrigs- og boligministeriet har i 2021 meddelt, at konteringsreglerne er ændret, så udgiften hertil i stedet skal fremgå af finansieringssiden.

Når der tages højde for dette fremkommer der et merforbrug i forhold til oprindeligt budget på 22,5 mio. kr.

Merforbruget skyldes en række forskellige forhold, herunder negativ midtvejs- og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet og overførsler og udligning, merforbrug hos Voksenspecialenheden og Vej, Ejendom og Affald, samt mindreforbrug hos Jobcenter og Borgerservice.

Der henvises i denne forbindelse til de generelle bemærkninger.

Samlet udgør kassebeholdningen ultimo 2021 104,8 mio. kr., hvilken er en væsentlig ændring i forhold til tidligere år, hvilket blandt andet skyldes indbetaling af lønmodtagernes feriemidler.

## Økonomiske konsekvenser

Ingen direkte.

## Direktionens møde den 14. marts 2022:

Anbefales.

## Økonomiudvalgets møde den 23. marts 2022:

Anbefales.

## Administrativ tilføjelse den 23. marts 2022:

[adresse] serviceramme på 2.250,8 mio. kr. inkl. bufferen på 20,0 mio. kr. er i 2021 overskredet med 31,3 mio. kr. Overskridelsen kan primært forklares med merudgifter ifm Coronapandemien, forbrug af overførte driftsmidler fra året før og merforbrug på voksen/handicapområdet.