### Beslutning

Godkendt.

### Sagsfremstilling

## esume og sagens baggrun

## Resume og sagens baggrund

Jævnfør styrelsesloven udarbejder Økonomiudvalget senest 15. september forslag til budget for det kommende regnskabsår samt budgetoverslag for de følgende tre år. Forslaget skal undergives to behandlinger i Kommunalbestyrelsen. Ved anden behandling, som afholdes senest den 15. oktober, vedtages forslaget til årsbudget og budgetoverslag af Kommunalbestyrelsen.

Det administrative budgetforslag bygger på budgetoverslag og investeringsplan for 2023-2025, som blev vedtaget ved sidste års budgetlægning. Der er korrigeret for beslutninger, der er taget herefter, ny lovgivning, demografiske ændringer m.v. Overvejelser om nye aktiviteter og reduktioner afventer politisk stillingtagen. Her ud over skal der tages stilling til valg af enten statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller selvbudgettering samt skatteprocent og grundskyldspromille.

## Indstilling

Direktøren indstiller, at budgetforslaget oversendes til 2. behandling.

## **Behandling**

Direktionen, Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

## Sagsfremstilling

Hermed fremlægges forslag til 1, behandling af budget 2023-2026. Forslaget
bygger på det administrative budget, som beskrevet nedenfor.

Forudsætningerne for driftsbudgettet er de budgetoverslag, der blev vedtaget
sidste år for budgetoverslagsårene 2023-2025. Herefter er der sket en pris- og
lønfremskrivning i overensstemmelse med KL's anbefalinger. Der er desuden sket
korrektioner for ny lovning, tekniske rettelser og for demografiske ændringer.

Forslag til anlægsbudgettet tager udgangspunkt i den investeringsplan for
2023-2025, som blev besluttet ved sidste års budgetlægning.

Der er i det administrative budget forudsat uændrede skatteprocenter for
indkomstskat og ejendomsskatter.

Skatter og generelle tilskud bygger på en forudsætning om, at det
statsgaranterede udskrivningsgrundlag lægges til grund for budgetteringen.
Kommunalbestyrelsen skal ved 2. behandlingen tage endeligt stilling til, om der
skal vælges statsgaranti eller selvbudgettering.

Med disse forudsætninger er hovedtallene i forslaget til 1. behandlingen
følgende:

![](data:image/png;base64...)

Dette giver følgende målepunkter i forhold til den økonomiske politik, som Kommunalbestyrelsen
har vedtaget:

![](data:image/png;base64...)

Konkrete beslutninger om nye aktiviteter og forslag til reduktioner er ikke
indarbejdet i det administrative budget, men afventer en politisk stillingtagen
i den videre proces.

Yderligere beskrivelser af de forudsætninger, der ligger bag
budgetforslaget, findes i Perspektivnotatet i høringsmaterialet på dette
link: [Høringsmateriale
Budget 2023 - Kalundborg Kommune](http://https:/www.kalundborg.dk/politik/budget-og-regnskab/budget/budget-2023)

Takster og gebyrer er fastsat i henhold til budgetforsalget. Taksterne skal i givet fald
reguleres i henhold til beslutninger, der efterfølgende træffes. Størrelsen af
takster og gebyrer for 2023 fremlægges til samlet endelig vedtagelse ved
budgettets 2. behandling.

Det budgetmateriale, som har været forelagt på Kommunalbestyrelsens
budgetseminar 18.-19. august 2022, er efterfølgende sendt i høring med
svarfrist den 1. september 2022. Høringssvarene kan ses på: [Høringssvar
Budget 2023 - Kalundborg Kommune](http://https:/www.kalundborg.dk/politik/budget-og-regnskab/budget/budget-2023)

Ifølge tidsplanen for budget 2023 er sidste frist for aflevering af
ændringsforslag til budgettet den 22. september 2022 kl. 8.00, til
[e-mail].

## Økonomiske konsekvenser

Jævnfør høringsmaterialet.

### Sagens forløb

05-09-2022 Direktionen
Anbefales.
07-09-2022 Økonomiudvalget
Anbefales.