Årsregnskab 2013 
Sagsfremstilling 
10.    Årsregnskab 2013  
                                                                                                                        Åbent 
Sagsnr.: 326-2014-9809        J.nr.: 00.32.10            Einer Jakobsen.: 326-2014-85518 
  
[adresse] 
Økonomistaben fremlægger regnskab 2013 med bemærkninger og oversigter. 
  
Det samlede regnskab udviser følgende resultat: 
  
Regnskabsopgørelse  
(kr.) 
Opr. budget 
2013 
Kor. budget 
2013 
Regnskab 2013 
A. Det Skattefinansierede område 
  
  
  
Skatter 
-
2.081.086.000 
-
2.077.986.000 -2.078.933.256 
Generelle tilskud m.v. 
-988.362.000 
Curt Kjær 
-968.534.255 
Indtægter i alt 
-
3.069.448.000 
-
3.047.048.000 -3.047.467.511 
  
  
  
  
Driftsudgifter (Ekskl. forsyning) 
  
  
  
I alt 
2.968.811.800 2.976.972.890 2.953.391.654 
  
  
  
  
Renter m.v. 
10.822.500 
10.362.200 
12.246.135 
  
  
  
  
Resultat af ordinær driftsvirksomhed  
[adresse] 
Maya Nissen 
-81.829.722 
  
  
  
  
Anlægsudgifter (Ekskl. forsyning) 
  
  
  
I alt 
[adresse] 
183.927.990 
122.602.208 
  
  
  
  
Jordforsyning 
  
  
  
I alt 
712.800 
2.118.280 
-1.695.017 
  
  
  
  
Resultat af det skattefinansierede 
område        
Torben Jespersen 
126.333.360 
39.077.469 
  
  
  
  
B. Forsyningsvirksomheder 
  
  
  
Resultat af forsyningsvirksomheder     
1.875.300 
2.195.400 
-5.703.091 
  
  
  
  
C. Resultat i alt (A+B)                      
-19.546.600 
128.528.760 
33.374.378 
  
  
  
  
Forøgelse/-brug af likvide aktiver: 
  
  
  
  
Resultat af ordinær drift viser et overskud på 81,8 mio. kr., hvor der i det oprindelige budget var forventet et overskud 
på 89,8 mio. kr. Afvigelsen skyldes dels mindre udgifter på driften 15,4 mio. kr., dels mindre indtægt fra skatter og 
tilskud på 21,9 mio. kr.  
  
Der er kommet 2,2 mio. kr. mindre ind i skat end budgetteret, hvilket primært skyldes reguleringer i dækningsafgifter. 
  
Fra 2011 og fremefter er der blevet tilbagebetalt for meget opkrævet ejendomsskat. Beløbet vedrørende 2011 blev 
dækket fuldt ud af Staten medens tilbagebetalingen for 2012 kun delvis blev dækket. For 2013 svarer 
tilbagebetaling fra Staten stort set til udgiften som kommunen har afholdt.   
  
I tilskud og udligning er der modtaget 19,8 mio. kr. mindre end budgetteret, hvilket hovedsagelig skyldes en negativ 
midtvejsregulering  
  
Det samlede mindreforbrug på driften dækker over både mer- og mindreudgifter. Der blev ved budgettets 
vedtagelse afsat en pulje på 26 mio. kr. til imødegåelse af sanktioner. Denne pulje er ikke anvendt. De væsentligste 
merforbrug ligger på [adresse], Sundhedsstaben samt Børn- og Familieområdet. 
  
Der indstilles overført -7,7 mio. kr. (netto) i uforbrugte driftsmidler fra 2013 til 2014. Fra 2012 til 2013 blev overført 
25,6 mio. kr. 
  
På den korrigerede anlægsramme var der afsat 183,9 mio.kr og der blev forbrugt 122,6 mio. kr. Det giver et 
mindreforbrug på 61,3 mio. kr. af rådighedsbeløbene.  
  
Der indstilles overført 65,1 mio. kr. netto vedrørende igangværende anlæg og uforbrugte rådighedsbeløb fra 2013 til 
2014. For 2012 blev der overført 123,8 mio. kr. til 2013. 
  
Det store uforbrugte rådighedsbeløb betyder, at det samlede resultat på det skattefinansierede område udgør et 
underskud på 39,1 mio., imod et underskud på 126,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.  
  
Ved budgettets vedtagelse blev der indregnet låneoptagelse på 34,1 mio. kr. Ved afslutning af 2013 er der samlet 
hjemtaget lån for 28,9 mio. kr., som optagelse af lån til afholdte anlægsudgifter i 2013 jfr. lånebekendtgørelsen samt 
diverse dispensationer. 
  
Samlet betyder regnskabsresultatet, at kassebeholdningen bliver formindsket med 57,9 mio. kr., hvor der i det 
oprindelige budget var forventet en forøgelse på 12,6 mio. kr.  
  
Resultat i alt 
-19.546.600 
128.528.760 
33.378.378 
Optagne lån 
Maya Schultz 
[adresse] 
-28.900.000 
Forøgelse/-brug af likvide aktiver i alt 
-53.606.600 
93.468.760 
4.474.378 
  
  
  
  
Anvendelse af likvide aktiver: 
  
  
  
Afdrag på lån 
38.276.000 
37.711.300 
37.003.855 
Balanceforskydninger 
2.749.990 
2.999.990 
15.957.762 
Anvendelse af likvide aktiver i alt 
41.025.990 
40.711.290 
52.961.617 
  
  
  
  
Kursregulering m.v. vedr. likvide aktiver  
  
  
423.793 
  
  
  
  
Ændring af likvide aktiver (se finansiel 
status) 
-12.580.620 
134.180.050 
57.859.788 
BEHANDLING 
Direktion, Økonomiudvalg, Kommunalbestyrelse. 
  
INDSTILLING 
Økonomichefen indstiller, at regnskabet afgives til Revisionen. 
Direktionens møde den 18. marts 2014: 
Direktionen vedtog at godkende økonomichefens indstilling. 
Økonomiudvalgets møde den 18. marts 2014: 
Udvalget vedtog at anbefale Direktionens indstilling. 
  
Bilag 
  
Generelle bemærkninger 
326-2014-70149 
Regnskabsopgørelse 
326-2014-74395 
Regnskabsopgørelse udvalg 
326-2014-74397 
Finansiel status 
326-2014-74400 
Regnskabsbemærkninger 2013, Økonomiudvalget 
326-2014-50863 
Regnskabsbemærkninger 2013 Økonomiudvalget finansiering. 
326-2014-72309 
Regnskabsbemærkninger 2013, Teknik- og Miljøudvalg 
326-2014-72813 
Anlæg og rådighedsbeløb der afsluttes i 2013 
326-2014-73251 
Regnskabsbemærkninger 2013, Socialudvalget 
326-2014-70077 
Regnskabsbemærkninger 2013 Ældre- og Sundhedsudvalget 
326-2014-49769 
Regnskabsbemærkninger 2013, Børn- og Familieudvalget 
326-2014-69912 
Regnskabsbemærkninger 2013, Kultur- og Fritidsudvalget 
326-2014-70146 
Regnskabsoversigt 
326-2014-74392 
Tværgående artsoversigt 
326-2014-74403 
Anvendt regnskabspraksis Kalundborg 
326-2014-74405 
Oversigt over overførsler, drift 
326-2014-74510 
Anlæg og rådighedsbeløb der overføres til 2014 
326-2014-70887 
Ragnhild Jeppesen 
326-2014-69964 
Balance omkostningsbaseret princip 
326-2014-74401 
Kautions- og garantiforpligtelser samt eventualforpligtigelser 
326-2014-74643 
Eventualrettigheder 
326-2014-75274 
Kirkekassen 2013 
326-2014-75393 
Gerda Johnsen, regnskab 2013 
326-2014-75103 
Dyrlæge Ulf Poulsen, regnskab 2013 
326-2014-75091 
Marcus Christoffersen, regnskab 2013 
326-2014-75102 
[adresse], regnskab 2013 
326-2014-75093 
Steven Krogh, regnskab 2013 
326-2014-75101 
[adresse], regnskab 2013 
326-2014-75092 
Klavs Lind, regnskab 2013 
326-2014-75100 
Gymnasielegatet, regnskab 2013 
326-2014-75094 
Ronni Christiansen, regnskab 2013 
326-2014-75099 
Højbyfonden, regnskab 2013 
326-2014-75095 
  
  
  
  
Kommunalbestyrelsens møde den 26. marts 2014: 
Kommunalbestyrelsen vedtog at godkende Økonomiudvalgets indstilling. 
Mogens Henriksen, regnskab 2013 
326-2014-75098 
Kalundborg Kommunes Fælleslegat, regnskab 2013 
326-2014-75096 
Kunstfonden, regnskab 2013 
326-2014-75097 
Note balancekonto 
326-2014-74398 
Note 9.21 
326-2014-74399 
