6.
1. budgetopfølgning 2025 
Tidl. politisk behandling
Forventet sagsgang
Fagudvalg, ØK, BY
Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse
SAGENS INDHOLD
Byrådet skal i denne sag tage stilling til 1. budgetopfølgning 2025 – herunder forslag til 
tillægsbevillinger.
Job og Økonomi udarbejder efter 1., 2. og 3. kvartal en samlet budgetopfølgning for 
Favrskov Kommune.
I budgetopfølgningen vurderes de forventede udgifter og indtægter i forhold til budgettet 
for 2025.
Budgetopfølgningen indeholder en opgørelse over Favrskov Kommunes overholdelse 
af det oprindelige budget til serviceudgifter. Hvis kommunerne samlet set ikke overhol-
der det oprindelige budget til serviceudgifter, skal kommunerne ifølge statens sanktions-
lovgivning betale en del af bloktilskuddet tilbage.
VURDERING
1. budgetopfølgning 2025 indeholder en vurdering af følgende områder:
Opgørelse af de samlede serviceudgifter
Områder der ikke giver anledning til forslag om tillægsbevillinger, men som følges 
tæt pga. udviklingen på området (observationsområder)
Forslag til tillægsbevillinger og budgetomplaceringer
Områder med overførselsadgang mellem årene
Status på anlægsforbruget.
Opgørelse af de samlede serviceudgifter
Det samlede forventede merforbrug til service udgør 7,4 mio. kr. i 2025 i forhold til det 
oprindelige budget. 
Vurdering af serviceudgifter i 2025
+ = merudgift
- = mindreudgift
Mio. kr.
Afgivne tillægsbevillinger i 2025 (inden 1. budgetopfølgning)
0,2
Observationsområder i 1. budgetopfølgning 2025 (udover tillægsbevillin-
ger)
7,3
Forslag til udvidelse af budgettet til serviceudgifter i 1. budgetopfølgning 
2025
8,8
[adresse]: EMN-2024-02719
Dok-ID: 3904990
Sagsbehandler: henj
Byrådet
24. juni 2025 19.00
Forventet mindreforbrug af opsparede overskud (decentraliseringsaftaler 
mv.) i forhold til den budgetterede ramme
-8,9
Forventet merforbrug på serviceudgifter i alt
7,4
Observationsområder
I beskrivelsen af observationsområderne indgår usikkerhed om udgifterne til ukrainske 
flygtninge samt statslig kompensation herfor. Herudover gives der en status på det 
specialiserede socialområde samt andre områder, hvor det på nuværende tidspunkt 
vurderes, at der kan være mer- eller mindreudgifter i forhold til budgettet.
På det specialiserede socialområde vedrørende børne- og voksenområdet vurderes 
det, at der i 2025 vil være et budgetpres på samlet set 9,5 mio. kr.
På området for Sårbare Børn og Unge forventes et samlet merforbrug på 3 mio. kr. 
Merforbruget skyldes hovedsageligt stigende udgifter til tabt arbejdsfortjeneste, hvor 
der forventes et merforbrug på 3,4 mio. kr. Herudover dækker det forventede forbrug 
på området over forskelle indenfor de forskellige udgiftstyper. På serviceudgifterne for-
ventes merudgifter på 8,6 mio. kr. Omvendt forventes merindtægter på 8,9 mio. kr. fra 
refusionsordningen vedr. særligt dyre enkeltsager.
 
På Socialområdet (voksenområdet) forventes et samlet merforbrug på 6,5 mio. kr. På 
serviceudgifterne forventes merudgifter på 12,6 mio. kr. Merudgifterne modsvares del-
vist af merindtægter fra refusionsordningen vedr.  særligt dyre enkeltsager på 6,1 mio. 
kr. 
I Budget 2025-28 blev der afsat 3,5 mio. kr. til eventuelle merudgifter på det samlede 
specialiserede socialområde (U-105ny) i 2025, som kan medvirke til at reducere bud-
getpresset på serviceudgifter.
Observationsområderne indeholder herudover forventede mindreudgifter vedrørende 
den særlige demografimodel på ældreområdet, som er placeret under økonomiudval-
get, samt på Ældreindsatsen hvor der forventes lavere udgifter på bestillerområdet og 
til betalinger til/fra andre kommuner. Hertil kommer højere udgifter til SOSU-elever.
Samlet set indgår observationsområderne (ekskl. Arbejdsmarkedsudvalget) i budge-
topfølgningen med forventede mindreudgifter på 4,4 mio. kr. i 2025 bestående af mer-
udgifter til service på 7,3 mio. kr. og forventede merindtægter fra refusion mv. på i alt 
11,6 mio. kr.
På Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes ved 1. budgetopfølgning 2025 min-
dreudgifter på 22 mio. kr. i forhold til budgettet. Dette skal imidlertid ses i sammen-
hæng med en potentiel midtvejsregulering, hvor det forventes, at kommunernes finan-
siering af udgifter på arbejdsmarkedsområdet vil blive reduceret. I 2. budgetopfølgning 
2025 vil der indgå en samlet vurdering af udgifter og indtægter på [adresse]
valgets område.
Forslag til tillægsbevillinger og budgetomplaceringer
I 1. budgetopfølgning 2025 foreslås en samlet udvidelse af budgettet på 9,7 mio. kr. i 
2025. 
Tillægsbevillingerne og udgiftstype er opsummeret i nedenstående tabel indenfor de 
enkelte udvalg.
Tillægsbevillinger (i 1.000 kr.)
+ = merudgift
- = mindreudgift
2025
2026-2029
Økonomiudvalget
 
 
Serviceudgift
192
-75
Øvrige
828
0
Økonomiudvalget i alt
1.020
-75
 
 
 
Teknik- og Miljøudvalget
 
 
Serviceudgifter
-1.070
0
Teknik- og Miljøudvalget i alt
-1.070
0
 
 
 
Børne- og Skoleudvalget
 
 
Serviceudgift
9.417
0
Børne- og Skoleudvalget i alt
9.417
0
 
 
 
Social- og Sundhedsudvalget
 
 
Serviceudgift
298
0
Social- og Sundhedsudvalget i alt
298
0
 
 
 
Total
9.665
-75
Heraf serviceudgifter
8.837
-75
Heraf øvrige udgifter / indtægter
828
0
I 1. budgetopfølgning forslås en tillægsbevilling på 6 mio. kr. til dagplejen hovedsage-
ligt på grund af en lavere udnyttelsesgrad end budgetteret. 
Herudover forslås der en tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. til Folkeskoler og Fritidstilbud 
pga. ændrede bidrag til staten vedrørende efterskoler og frie grundskoler. 
Under Teknik- og Miljøudvalget foreslås der givet en tillægsbevilling på -1,070 mio. kr. 
pga. færre udgifter til vintertjeneste. 
Budgetopfølgningen indeholder herudover en vurdering af udgifterne på de områder, 
der er omfattet af demografiregulering af budgettet. De samlede merudgifter til demo-
grafi udgør 2,4 mio. kr., som primært henføres til Dagtilbud og Ursula Olsen. 
Derudover søges der om enkelte andre tillægsbevillinger og budgetneutrale omplace-
ringer. 
Områder med overførselsadgang mellem årene
På de områder, hvor der overføres overskud og underskud mellem årene, forventer de 
budgetansvarlige ledere, at der forbruges 15,6 mio. kr. i 2025. Det betyder, at der 
samlet forventes at blive overført et overskud på 71,2 mio. kr. fra 2025 til 2026. Det 
forventede overskud er inklusive et beløb på 6 mio. kr., som er reserveret til eventuelle 
merudgifter til ukrainske flygtninge i 2025. 
I budgettet for 2025 er der afsat en budgetramme på 24,5 mio. kr. til forbrug af opspa-
rede overskud. Forbrug af opsparede overskud påvirker dermed Favrskov Kommunes 
samlede serviceudgifter med forventede mindreudgifter på 8,9 mio. kr. i forhold til bud-
gettet.
Status på anlægsforbruget
Der forventes et forbrug i 2025 på anlægsprojekterne på det skattefinansierede områ-
de på ca. 130 mio. kr. Såfremt det forventede forbrug realiseres, vil der være et mer-
forbrug på anlægsprojekterne på 7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget for 2025, 
hvilket kan finansieres af de overførte rådighedsbeløb og tillægsbevillinger.
I budgetopfølgningen aflægges anlægsregnskab vedrørende projektet ”Johnnie Kjær
ninger 2021”.
Der blev i forbindelse med vedtagelsen af budget 2025-28 afsat 921.000 kr. i 2025 til 
styrkelse af den interne projektstyring af byggemodningsprojekter på anlægsbudgettet 
til jordforsyningsaktiviteter. Det foreslås, at der gives anlægsbevilling hertil.
ØKONOMI
I vedlagte notat til budgetopfølgningen fremgår forslaget til tillægsbevillinger øverst i 
beskrivelsen af hvert fagudvalg.
De bevillingsmæssige konsekvenser på driften (eksklusiv budgetneutrale omplacerin-
ger) fremgår af nedenstående tabel.
Udvalg (1.000 kr.)
2025
2026-29
Økonomiudvalget
1.020
-75
Teknik- og Miljøudvalget
[adresse]
0
Børne- og Skoleudvalget
9.417
0
Social- og Sundhedsudvalget
298
0
I alt
9.665
-75
Note: Minus angiver mindreforbrug, som tilføres kassebeholdningen.
INDSTILLING
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet:
1.
At der inden for Økonomiudvalgets område gives en tillægsbevilling på 1.020.000 
kr., som finansieres af kassebeholdningen.
2.
At der inden for Teknik- og Miljøudvalgets område gives en tillægsbevilling på -
1.070.000 kr., som tilføres kassebeholdningen.
3.
At der inden for Børne- og Skoleudvalgets område gives en tillægsbevilling på 
9.417.000 kr., som finansieres af kassebeholdningen.
4.
At der inden for Social- og Sundhedsudvalgets område gives en tillægsbevilling på 
298.000 kr., som finansieres af kassebeholdningen.
5.
At beløbene, der vedrører budgetoverslagsårene, indarbejdes i Budget 2026-29
6.
At budgetomplaceringerne godkendes.
7.
At anlægsregnskabet vedr. ”Asfaltbelægninger 2021” godkendes 
8.
At der gives en anlægsbevilling på 921.000 kr. til intern styring af byggemodnings-
projekter finansieret af det afsatte rådighedsbeløb 
BESLUTNING
Kultur- og Fritidsudvalget, 2. juni 2025:
Fraværende: Ingen
Tages til efterretning.
Plan og Landdistriktsudvalget, 2. juni 2025:
Fraværende: Ingen
Tages til efterretning.
Social- og Sundhedsudvalget, 3. juni 2025:
Fraværende: Ulrike Christensen
Ad 4. og 6. Indstilles godkendt.
Børne- og Skoleudvalget, 3. juni 2025:
Fraværende: Frode Brandt, Agnete Simonsen
Ad 3. og 6. Indstilles godkendt.
Arbejdsmarkedsudvalget, 4. juni 2025:
Fraværende: Ingen
Tages til efterretning.
Teknik- og Miljøudvalget, 4. juni 2025:
Fraværende: Ingen
Ad 2., 6. og 8. Indstilles godkendt.
Økonomiudvalget, 17. juni 2025:
Fraværende: Emilie Jørgensen, Yngve Schmidt
Ad 1 – 8. Indstilles godkendt.
Byrådet, 24. juni 2025:
Fraværende: Nadia Olsen, Villads Carlsen
Godkendt.
Bilag
.
