6. Godkendelse af byggeregnskab for Solhøj (Åben)
Tidl. politisk behandling BY, 26.02.16, pkt. 18, BY, 28.03.17, pkt. 40
Forventet sagsgang
SS-U, TM-U, ØK, BY
Lovgrundlag
Bekendtgørelse om støtte til almene boliger m.v.
SAGENS INDHOLD
Byrådet skal i denne sag tage stilling til anlægsregnskab og Skema C for etape 1 af 
Plejecenter Solhøj i Hammel med 60 almene ældreboliger (plejeboliger), 18 
korttidspladser og tre akutpladser samt servicearealerne i tilknytning hertil. 
Byrådet besluttede i januar 2016 at nedsætte et byggeprogramudvalg. Efterfølgende gav Byrådet tilsagn til 
opførslen af projektet 28. marts 2017. Skema B blev administrativt godkendt 14. september 2017 jf. 
Favrskov Kommunes kompetencefordelingsplan.
VURDERING
Anlægsregnskabet viser en samlet anskaffelsessum for de 60 plejeboliger på 91,066 mio. kr. inkl. moms, 
19,696 mio. kr. ekskl. moms for servicearealerne og 15,329 mio. kr. ekskl. moms for de 18 korttidspladser 
og tre akutpladser. Der er samlet et mindreforbrug på 3,257 mio. kr. i forhold til budgettet fordelt med 2,648 
mio. kr. inkl. moms på boligdelen og 0,609 mio. kr. ekskl. moms på servicearealer og korttidspladser.
Arealet for boligdelen, inklusive fællesarealer, er endeligt opgjort til 4.105 m2. Det er en stigning på 130 m2 
i forhold til Skema B. For servicearealet er det samlede areal 1.663 m2, hvilket er en forøgelse med 101 m2 
i forhold til Skema B. Ændringerne i arealerne skyldes en ombygning af kælderen og dermed ændrede 
fordelinger af adgangsarealer, servicearealer og fællesarealer.   
Boligdelen
Hovedtallene for Skema B og C er følgende:
Hovedposter bolig
Bevilling/Skema B
I 1.000 kr.
Skema C
I 1.000 kr.
Afvigelser
I 1.000 kr.
Grundudgifter
9.587
7.155
-2.432
Entrepriseudgifter
79.147
79.447
300
Omkostninger
3.626
3.113
-513
Gebyrer
1.354
1.351
-3
Anskaffelsessum i alt
93.714
91.066
-2.648
Mindreforbrug er angivet med minus. Beløbene er inkl. moms.
Afvigelserne i byggeriets hovedposter skyldes hovedsageligt, at tilslutningsafgifterne ved aflæggelse af 
skema C er indregnet i entrepriseudgifterne og ikke i grundudgifterne, idet de indgår som en del af 
totalentreprisen. Der har været lavere udgifter til bygherreleverancer og lavere udgifter til reguleringer og 
uforudsigelige udgifter. Der er en stigning i indeksering af entreprisesummen. Indeksering dækker over 
udgifter til prisudvikling i projekter, der løber over flere år. Afvigelsen under posten ’omkostninger’ skyldes 
primært faldende udgifter til byggelånsrenter og forsikringer.  
Servicearealer, korttidspladser og akutpladser
[adresse]: EMN-2021-00413
Dok-ID: 2635544
Sagsbehandler: nako
Byråd
30. august 2022  19:00
Resultatet for servicearealerne, korttidspladserne og akutpladserne fremgår nedenfor:
Bevilling
I 1.000 kr.
Regnskab
I 1.000 kr.
Afvigelser
I 1.000 kr.
Servicearealer, 
korttidspladser og 
akutpladser
35.634
35.025
-609
Servicearealtilskud
-2.400
-2.400
0
Grundsalg
-7.155
-7.155
0
I alt
26.079
25.470
-609
Mindreforbrug/indtægter er angivet med minus. Beløbene er ekskl. moms. 
Afvigelsen på de 0,609 mio. kr. er hovedsageligt begrundet i lavere udgifter til inventar og øgede udgifter 
til bygherreleverancer. Den oprindelige anlægsbevilling var baseret på, at inventaret fra de to plejecentre 
Skaghøj og [adresse] blev flyttet til det nye plejecenter. Grundet skærpede krav til brandsikkerheden på 
plejecentrene, levede inventaret ikke op til kravene for inventar i nye plejecentre. Der blev derfor på 
byrådsmødet 26. november 2019 givet et tillæg til rådighedsbeløb på 2,1 mio. kr. til inventar. Samtidig blev 
udgiften til bygherreleverancer øget, hvilket kan begrundes med øgede udgifter til ombygning af kælderen.
ØKONOMI
Anskaffelsessummen for boligerne finansieres således:
Lån i KommuneKredit (88 %)
80,138 mio. kr.
Kommunalt grundkapitalindskud (10 %)
9,107 mio. kr.
Beboerindskud (2 %)
[adresse] støttet byggeri er låntypen lovbestemt. Lånet skal finansieres som et rentetilpasningslån med fast rente 
i 10 år og en løbetid på 30 år. KommuneKredit tilbyder lånet med en renteudgift på 1,28 % p.a. pr. 13. juni 
2022.
Der er foreløbig hjemtaget et lån på 68 mio. kr. i KommuneKredit. Der mangler således at blive optaget et 
restlån på 12,138 mio. kr. i KommuneKredit. 
Grundet den lavere samlede anskaffelsessum end forventet ved Skema A og B, er det kommunale 
grundkapitalindskud reduceret med 0,264 mio. kr. 
Den endelige husleje i Skema C bliver 1.127 kr. pr. m2 pr. år, hvilket svarer til 6.383 kr. pr. måned for en 
bolig på 68 m2. Driftsbudget for boligerne fremgår af Skema C, som er vedlagt som bilag. 
Kommunens Revision – BDO har godkendt og fremsendt revisionspåtegning på:

Anlægsregnskabet for 60 plejeboliger, servicearealer og 18 korttidspladser samt tre akutpladser.

Skema C for de 60 plejeboliger.

Skema C for servicearealerne. 
INDSTILLING
Direktøren for Job og Økonomi indstiller til Byrådet:
1.
At Skema C for de 60 plejeboliger godkendes.
2.
At Skema C for servicearealerne godkendes.
3.
At den endelige husleje godkendes.
4.
At der optages et lån på 12,138 mio. kr. i KommuneKredit, hvortil der samtidig søges rådighedsbeløb 
og anlægsbevilling.
5.
At anlægsregnskabet for Solhøj – 60 plejeboliger, servicearealer og 18 korttidspladser samt tre 
akutpladser godkendes.
6.
At det samlede restrådighedsbeløb i 2022 på 3,257 mio. kr. tilføres kassen.
BESLUTNING
Social- og Sundhedsudvalget, 9. august 2022:
Fraværende: Ingen
Indstilles godkendt.
Teknik- og Miljøudvalget, 10. august 2022:
Fraværende: Ingen
Indstilles godkendt.
Økonomiudvalget, 18. august 2022:
Fraværende: Benjamin Berg
Indstilles godkendt.
Byrådet, 30. august 2022:
Fraværende: Benjamin Berg
Godkendt.
Bilag
1.
Skema C boliger (2723195)
2.
Skema C servicearealer (2723197)
3.
Anlægsregnskab Plejecenter Solhøj (2723877)
4.
Revisionspåtegning - anlægsregnskab (2723878)
5.
Revisionspåtegning - skema C Solhøj  - 60  boliger (2723879)
6.
Revisionspåtegning - skema C Solhøj - servicearealer (2723880)
