### Beslutning

Godkendt.

### Sagsfremstilling

## Resume og sagens baggrund

Resultatet
af ordinær drift viser et overskud på 178,3 mio. kr., hvilket er 17,0 mio. kr.
bedre end det oprindelige budget. Driftsudgifterne på det skattefinansierede
område har været 46,0 mio. kr. højere og forsyningsområdet har haft et mindreforbrug på 8,1 mio. kr. i forhold til oprindeligt
budgetteret.

Netto har
anlægsudgifterne været 37,0 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret.

## Indstillinger

Direktionen
indstiller, at regnskabet oversendes til revisionen.

## Behandling

Direktionen,
Økonomiudvalget, Kommunalbestyrelsen.

## Sagsfremstilling

Det samlede
regnskab udviser følgende resultat:

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| **Regnskabsopgørelse** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2023 | 2023 | 2023 |
| A. Det Skattefinansierede område |  |  |  |
| Skatter | -2.574.105 | -2.576.105 | -2.577.709 |
| Generelle tilskud m.v. | -1.183.316 | -1.246.832 | -1.244.272 |
| Indtægter i alt | -3.757.421 | Janni Poulsen | -3.821.982 |
| Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |  |  |  |
| I alt | 3.598.184 | 3.675.393 | 3.644.145 |
| Renter m.v. | -2.071 | 1.929 | -485 |
| **Resultat af ordinær driftsvirksomhed** | **-161.308** | **-145.615** | **-178.322** |
|  |  |  |  |
| Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) |
| I alt | 153.142 | 277.782 | 116.158 |
| **Resultat af det skattefinansierede område** | **-8.166** | **132.167** | **-62.164** |
| B. Forsyningsvirksomheder: |  |  |  |
| Driftsudgifter forsyningsvirksomheder | 1.127 | 1.535 | -6.957 |
| **C. Resultat i alt (A+B)** | **-7.039** | **133.702** | **-69.120** |
|  |  |  |  |
| **Finansieringsoversigt** | Opr. budget | Kor. budget | Regnskab |
| (1.000 kr.) | 2023 | 2023 | 2023 |
| **Forøgelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Resultat i alt | -7.039 | 133.702 | -69.120 |
| Optagne lån | 0 | 0 | 0 |
| Forøgelse af likvide aktiver i alt | -7.039 | 133.702 | -69.120 |
| **Anvendelse af likvide aktiver:** |  |  |  |
| Afdrag på lån | 53.262 | 53.262 | 53.272 |
| Balanceforskydninger | 22.250 | 24.219 | -9.707 |
| Reguleringer på status | 0 | 0 | 0 |
| Anvendelse af likvide aktiver i alt | 75.512 | 77.481 | 43.565 |
| Kursregulering m.v. vedr. likvide aktiver |  |  | 15.481 |
| **Ændring af likvide aktiver** (se finansiel status) | **68.473** | **211.183** | **-10.075** |

Resultatet
af ordinær drift viser et overskud på 178,3 mio. kr., hvilket er 17,0 mio. kr.
bedre end i det oprindelige budget, hvor der var forventet et overskud på 161,3 mio. kr.

Ved
budgetlægningen blev der afsat i alt 153,1 mio. kr. til anlæg i 2023. Der blev
efterfølgende overført 147,4 mio. kr. fra 2022, heraf 96,6 mio. kr.
vedrørende igangværende anlæg. Der er givet tillægsbevillinger på i alt -22,8 mio.
kr. De samlede netto anlægsudgifter blev 116,2 mio. kr., altså 37,0 mio. kr. mindre
end afsat i oprindeligt budget. De skattefinansierede bruttoanlægsudgifter
udgjorde 190,7 mio. kr.

Resultatet i
alt udgjorde et overskud på 69,1 mio. kr., mod et oprindeligt
budgettet overskud på 7,0 mio. kr.

Mindreforbruget skyldes en række
forskellige forhold, herunder positiv midtvejsregulering af overførsler samt
indtægter fra salg af erhvervsarealer. Der henvises til de generelle
bemærkninger.

Samlet udgør
kassebeholdningen ultimo 2023 33,9 mio. kr. og den gennemsnitlige
kassebeholdning udgjorde pr. 31. december 2023 139,2 mio. kr.

Jf.
budgetaftalen for 2023 H3 var de økonomiske målepunkter for 2023 følgende:

* Et
  overskud af ordinær drift på mindst 160 mio. kr.
* Et
  gennemsnitligt årligt anlægsbudget på 170 mio. kr. brutto. Dog 160 mio.
  kr. i 2023
* En
  gennemsnitlig kassebeholdning på 100-150 mio. kr.

 Målepunkter
er derfor opfyldt.

*Serviceudgifter*

Kalundborg
Kommunes oprindelige budget til serviceudgifter udgjorde 2.424,2 mio. kr.
Regnskabsresultatet for 2023 endte med er forbrug på serviceudgifter på 2.446,1
mio. kr. Merforbruget i forhold til oprindeligt budget udgør 21,9 mio.
kr.

I juni 2023
har KL udmeldt nyt vejledende sigtepunkt vedrørende serviceudgifter for 2023.
Dette tager udgangspunkt i det oprindeligt vedtagne budget (2.424,2 mio. kr.).
Hertil tillægges bl.a. meropgaver for kommunerne, jf. lov- og
cirkulæreprogrammet, ændret pris- og lønskøn, samt kompensation vedrørende
Covid-19 og kompensation vedr. udgifter til fordrevne borgere fra [adresse]. I
alt udgør den korrigerede serviceramme 2.449,5 mio. kr. Mindreforbruget
i forhold til den korrigerede serviceramme udgør 3,4 mio. kr.

## Økonomiske konsekvenser

Ingen.

### Sagens forløb

11-03-2024 Direktionen
Anbefales.

Afbud: Dennis Nielsen der Linden

13-03-2024 Økonomiudvalget
Anbefales.